गैर-योग्य रोथ आईआरए वितरण को समझना
जब यह आता है रोथ इरा निकासी, समय सब कुछ है। आप किसी भी समय अपना रोथ आईआरए योगदान वापस ले सकते हैं और कोई कर या दंड नहीं देना है। एक बार जब आप 59½ वर्ष के हो जाते हैं (और आपका रोथ कम से कम पांच वर्ष का हो जाता है), तो आपके योगदान और कमाई की निकासी की गणना की जाएगी योग्य वितरण, उन्हें करों और दंड से मुक्त बनाना।
हालांकि, इसके परिणाम हो सकते हैं यदि आप उस आय को वापस ले लेते हैं जिसे योग्य वितरण के रूप में नहीं गिना जाता है।
चाबी छीन लेना
- आप किसी भी समय अपना रोथ आईआरए योगदान वापस ले सकते हैं।
- यदि आप 59½ या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आपके द्वारा निकाली गई कोई भी आय "योग्य वितरण" मानी जाती है, और खाता कम से कम पाँच वर्ष पुराना है, जिससे वे कर- और दंड-मुक्त हो जाते हैं।
- अन्य प्रकार की निकासी को "गैर-योग्य" माना जाता है और इसके परिणामस्वरूप कर और दंड दोनों हो सकते हैं।
योग्य रोथ आईआरए वितरण क्या हैं?
आपके रोथ आईआरए से एक योग्य वितरण आपको करों और 10% जल्दी निकासी दंड से बचने की अनुमति देता है। योग्य के रूप में गिनने के लिए, वितरण को इन दोनों आवश्यकताओं को पूरा करना होगा:
- यह आपके द्वारा अपना पहला रोथ आईआरए खोलने और वित्त पोषित करने के कम से कम पांच साल बाद होता है (भले ही आप एक अलग से वापस ले रहे हों), और
- आप इनमें से किसी एक परिस्थिति में वितरण लेते हैं:
- आप कम से कम 59½ वर्ष के हैं
- आपको विकलांगता है
- भुगतान आपकी मृत्यु के बाद आपके लाभार्थी या आपकी संपत्ति को किया जाता है
- पैसे का उपयोग पहली बार घर खरीदने वाले के रूप में घर खरीदने, बनाने या पुनर्निर्माण के लिए किया जाता है
- $5,000 तक की निकासी का उपयोग नए बच्चे के जन्म या गोद लेने के लिए किया जाता है
आप पहली बार घर खरीदने वाले के रूप में अर्हता प्राप्त कर सकते हैं, भले ही आपके पास अतीत में एक घर हो। के मुताबिक आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस), आप पहली बार घर खरीदने वाले हैं, अगर "दो साल के दौरान मुख्य घर में आपकी कोई वर्तमान रुचि नहीं थी घर के अधिग्रहण की तारीख को समाप्त होने वाली अवधि जिसे खरीदने, बनाने, या के लिए वितरण का उपयोग किया जा रहा है पुनर्निर्माण। यदि आप विवाहित हैं, तो आपके पति या पत्नी को भी इस गैर-स्वामित्व की आवश्यकता को पूरा करना होगा।"
आप अपने रोथ आईआरए से पैसे का उपयोग किसी बच्चे, पोते, या माता-पिता की सहायता के लिए भी कर सकते हैं जो पहली बार होमबॉयर परिभाषा को पूरा करते हैं। कोई फर्क नहीं पड़ता कि राशि का उपयोग कौन कर रहा है, आप पहली बार घर खरीदने वाले अपवाद के तहत आजीवन अधिकतम $10,000 निकाल सकते हैं।
गैर-योग्य रोथ आईआरए वितरण क्या हैं?
निकासी जो उपरोक्त मानदंडों में फिट नहीं हैं, उन्हें आम तौर पर गैर-योग्य रोथ आईआरए वितरण के रूप में वर्गीकृत किया जाता है। गैर-योग्य वितरण करों के अधीन हैं, साथ ही अतिरिक्त 10% जुर्माना भी। यदि इनमें से कोई एक अपवाद लागू होता है, तो आप 10% जुर्माने से बच सकते हैं:
- वितरण की एक श्रृंखला का हिस्सा हैं काफी समान भुगतान
- आपका चिकित्सा व्यय आपके 10% से अधिक है समायोजित कुल आय (एजीआई)
- आप अपनी नौकरी खोने के बाद चिकित्सा बीमा प्रीमियम का भुगतान कर रहे हैं
- वितरण आपके योग्य उच्च शिक्षा व्यय (आपके या परिवार के पात्र सदस्यों के लिए) से अधिक नहीं है।
इसके अलावा, यदि वितरण है तो आप 10% दंड से बचने में सक्षम हो सकते हैं:
- योग्य योजना के आईआरएस लेवी के कारण
- एक योग्य जलाशय वितरण
- एक योग्य आपदा वसूली सहायता वितरण
रोथ आईआरए से अन्य सभी निकासी जो इन मानदंडों को पूरा नहीं करते हैं उन्हें गैर-योग्य वितरण माना जाता है। आपके द्वारा निकाले गए किसी भी गैर-योग्य धन पर कर और प्रारंभिक निकासी दंड देना होगा।
रोथ आईआरए निकासी के लिए आदेश नियम
आईआरएस एक विशिष्ट क्रम में रोथ आईआरए से निकासी का इलाज करता है। जब आप अपने किसी रोथ आईआरए (यदि आपके कई खाते हैं) से पैसे निकालते हैं, तो वितरण निम्नानुसार आदेशित होते हैं:
- नियमित योगदान
- पहले-पहले, पहले-बाहर के आधार पर रूपांतरण और रोलओवर योगदान
- योगदान पर आय
याद रखें: आप अपना योगदान किसी भी समय, किसी भी कारण से, बिना किसी कर या जुर्माने के वापस ले सकते हैं। लेकिन आपके द्वारा अपने योगदान की कुल राशि वापस लेने के बाद, आपकी अगली निकासी आपके रूपांतरणों और रोलओवर से होगी, और अंत में, आपकी आय। वे निकासी, जब तक कि वे योग्य न हों, करों और दंडों को ट्रिगर कर सकते हैं।
अपने रोथ आईआरए से गैर-योग्य वितरण लेने से न केवल करों और शुल्कों का परिणाम होता है, बल्कि इसका मतलब यह भी है कि आपके पास रिटायर होने के बाद भरोसा करने के लिए कम पैसा होगा।
अगर मैं एक गैर-योग्य रोथ आईआरए वितरण लेता हूं तो क्या होगा?
गैर-योग्य रोथ आईआरए वितरण पर सामान्य आय के रूप में कर लगाया जाता है। इसके अलावा, यदि आप 59½ से कम उम्र के हैं, तो आपको 10% जल्दी निकासी जुर्माना देना होगा।निकासी के समय आपके टैक्स ब्रैकेट के आधार पर, ये आपके निवेश के 30% से 50% तक नष्ट होने की क्षमता के साथ काफी राशि जोड़ सकते हैं।
सेवानिवृत्ति तक अपने रोथ आईआरए फंड को पकड़ना वित्तीय रूप से सबसे अच्छा तरीका है। लेकिन अगर आपको जल्दी वितरण करना है, तो उन नियमों को समझना जो यह निर्धारित करते हैं कि यह योग्य या गैर-योग्य है, करों और दंड की राशि को कम कर सकते हैं जो आपको भुगतान करना पड़ सकता है।
यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि आप अपने रोथ इरा से जो भी पैसा निकालते हैं, वह कम पैसा है जो आपके पास सेवानिवृत्ति के दौरान होगा। साथ ही, आप संभावित वर्षों के कंपाउंडिंग से हार रहे हैं। इसलिए, सामान्य तौर पर, इसे अंतिम उपाय के रूप में देखा जाना चाहिए।