डूइंग इट योरसेल्फ: द सेल्फ-डायरेक्टेड 401 (के) और आईआरए
NS स्व-निर्देशित व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (एसडीआईआरए) उन निवेशकों के लिए है जो सेवानिवृत्ति खातों के लिए उपलब्ध सामान्य निवेशों से आगे जाने के लिए दृढ़ हैं - कुछ मामलों में इससे भी आगे।
आईआरए वर्तमान में अधिकांश वित्तीय संस्थानों से उपलब्ध हैं, और प्रत्येक एक्सचेंज ट्रेडेड फंड और इंडेक्स फंड सहित स्टॉक, बॉन्ड और म्यूचुअल फंड की एक विस्तृत श्रृंखला प्रदान करता है। निवेशक एक रूढ़िवादी बॉन्ड फंड या एक आक्रामक स्टॉक फंड चुन सकते हैं, और बीच में बहुत सारे विकल्प हैं।
स्व-निर्देशित आईआरए उन लोगों के लिए है जो अपनी सेवानिवृत्ति बचत में वैकल्पिक निवेश तक पहुंच की मांग करते हैं। और, वे खरीद और बिक्री के निर्णयों पर पूर्ण नियंत्रण चाहते हैं।
चाबी छीन लेना
- स्व-निर्देशित IRA निवेशक को खरीदने और बेचने के निर्णयों पर नियंत्रण देता है।
- यह कीमती धातुओं और क्रिप्टोकरेंसी जैसी परिसंपत्तियों में वैकल्पिक निवेश की अनुमति देता है जो आमतौर पर IRA में नहीं पाई जाती हैं।
- स्व-निर्देशित IRA को उच्च स्तर के आत्मविश्वास और समय और ध्यान के काफी निवेश की आवश्यकता होती है।
"वैकल्पिक निवेश" क्या हैं?
स्व-निर्देशित IRA अधिकांश मायनों में किसी अन्य के समान ही होते हैं
आईआरए. यही है, उनके पास कर लाभ हैं जो अमेरिकियों को सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं। इसका मतलब है कि आईआरएस को कुछ कहना है कि आईआरए क्या निवेश कर सकता है और इसमें निवेश नहीं किया जा सकता है। इसमें सामान्य स्टॉक और बॉन्ड फंड के कुछ विकल्प शामिल हैं।2020 तक, आईआरएस स्व-निर्देशित आईआरए को अचल संपत्ति, विकास भूमि, वचन पत्र, कर ग्रहणाधिकार में निवेश करने की अनुमति देता है प्रमाण पत्र, कीमती धातुएं, क्रिप्टोक्यूरेंसी, जल अधिकार, खनिज अधिकार, तेल और गैस, एलएलसी सदस्यता हित, और पशुधन।
आईआरएस में उन निवेशों की एक सूची भी है जिनकी अनुमति नहीं है। उस सूची में संग्रहणीय, कला, प्राचीन वस्तुएँ, टिकटें और कालीन शामिल हैं।
स्व-निर्देशित आईआरए कौन चाहता है?
स्व-निर्देशित IRA कई कारणों से किसी निवेशक से अपील कर सकता है:
- यह एक पारंपरिक IRA खाते और एक स्व-निर्देशित IRA के बीच सेवानिवृत्ति बचत को विभाजित करके एक पोर्टफोलियो में विविधता लाने का एक तरीका हो सकता है।
- यह किसी ऐसे व्यक्ति के लिए एक विकल्प हो सकता है जो 2008 के वित्तीय संकट में जल गया हो और उसे स्टॉक या बॉन्ड बाजारों में कोई विश्वास नहीं है।
- यह किसी विशेष प्रकार के निवेश, जैसे कि क्रिप्टोकरेंसी या कीमती धातुओं में मजबूत रुचि और विशेषज्ञता वाले निवेशक से अपील कर सकता है।
किसी भी मामले में, एक स्व-निर्देशित आईआरए के पास अन्य आईआरए के समान कर लाभ होते हैं। कीमती धातुओं में गहरी दिलचस्पी रखने वाले निवेशक एक पारंपरिक आईआरए में लंबी अवधि के लिए कर-पूर्व पैसा निवेश कर सकते हैं, और सेवानिवृत्त होने के बाद ही करों का भुगतान कर सकते हैं।
स्व-निर्देशित पहलू स्वतंत्र निवेशक को अपील कर सकता है, लेकिन यह पूरी तरह से स्व-निर्देशित नहीं है। यानी निवेशक व्यक्तिगत रूप से खरीदने और बेचने के फैसलों को संभालता है लेकिन a योग्य संरक्षक या ट्रस्टी व्यवस्थापक के रूप में नामित किया जाना चाहिए। अन्यथा, यह आईआरए नहीं है क्योंकि आईआरएस इसे परिभाषित करता है।
प्रशासक आमतौर पर ब्रोकरेज या निवेश फर्म होता है।
स्व-निर्देशित आईआरए या 401 (के) कैसे काम करता है
स्व-निर्देशित आईआरए निवेशक द्वारा चुने गए संरक्षक द्वारा आयोजित किए जाते हैं, आमतौर पर ब्रोकरेज या निवेश फर्म। यह संरक्षक आईआरए संपत्ति रखता है और निवेशक की ओर से निवेश की खरीद या बिक्री को अंजाम देता है।
यदि आपको स्व-निर्देशित के विकल्प की पेशकश की जाती है 401 (के) एक नियोक्ता द्वारा, संरक्षक योजना प्रशासक होगा।
नियमित आईआरए और 401 (के) योजनाओं के लिए समान योगदान सीमाएं लागू होती हैं। 2020 और 2021 में, अधिकतम IRA योगदान $6,000 है, साथ ही 50 या उससे अधिक आयु वालों के लिए $1,000 का कैच-अप है। 401 (के) योजनाओं के लिए अधिकतम $ 19,500 है, साथ ही $ 6,500 का कैच-अप है।
निकासी के नियम भी समान हैं। 59½ वर्ष की आयु से पहले किसी भी पारंपरिक आईआरए या 401 (के) से किए गए निकासी पर 10% जल्दी-निकासी दंड लागू होगा जब तक कि कोई अपवाद लागू न हो।
आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) ७०½ वर्ष की आयु से 2019 कर वर्ष के दौरान शुरू होते हैं। जनवरी से प्रभावी एक नया कर कानून। 1, 2020, आवश्यक न्यूनतम वितरण लेने की आयु को 72 तक बढ़ाता है।
उन लोगों के लिए जो. चुनते हैं रोथ विकल्प स्व-निर्देशित आईआरए या 401 (के) के लिए, नियम अधिकतर समान होते हैं, सिवाय इसके कि किसी भी उम्र में आवश्यक न्यूनतम वितरण नहीं होते हैं। निवेशक उस वर्ष की आय पर कर का भुगतान करता है जिस वर्ष पैसा निवेश किया जाता है और जब सेवानिवृत्ति में पैसा निकाला जाता है तो पूरी शेष राशि कर-मुक्त होती है।
यदि आईआरएस नियम है कि आपने निषिद्ध लेनदेन किया है तो आपका खाता स्वचालित रूप से अपनी कर-सुविधा वाली स्थिति खो देता है।
स्व-निर्देशित 401 (के) या आईआरए के जोखिम
एक स्व-निर्देशित सेवानिवृत्ति खाता आपको अपनी सेवानिवृत्ति बचत के साथ पसंद की स्वतंत्रता दे सकता है लेकिन यह स्पष्ट जोखिम के साथ आता है। यह उन लोगों के लिए एक विकल्प है जो बहुत आश्वस्त हैं कि वे पेशेवरों को हरा सकते हैं, और इस पर अपनी सेवानिवृत्ति बचत को दांव पर लगाने के इच्छुक हैं।
उन लोगों के ने चेतावनी दी थी कि स्व-निर्देशित IRAs में निवेशक "धोखाधड़ी योजनाओं, उच्च शुल्क और अस्थिर प्रदर्शन" के अधीन हो सकते हैं।
निवेशकों को स्व-निर्देशित आईआरए निवेश के लिए जटिल आईआरएस नियमों का गलती से उल्लंघन करने से भी सावधान रहना होगा। इनमें से कुछ नियम विशेष रूप से प्रतिबंधित हैं:
- आईआरए या 401 (के) में आय-उत्पादक संपत्ति से सीधे धन प्राप्त करना
- व्यक्तिगत ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में खाते में रखी गई अचल संपत्ति का उपयोग करना
- खाते में संपत्ति या अन्य निवेशों का इस तरह से उपयोग करना जिससे आपको व्यक्तिगत रूप से लाभ मिले
- व्यक्तिगत ऋण दायित्वों को चुकाने या अयोग्य व्यक्ति को उधार देने के लिए खाते से पैसे उधार लेना
- अयोग्य व्यक्तियों को 401 (के) या आईआरए के भीतर स्वामित्व वाली संपत्ति में निवास बनाए रखने की अनुमति देना
- किसी अयोग्य व्यक्ति को खाते में संपत्ति बेचना या पट्टे पर देना
एक अयोग्य व्यक्ति एक. है ज़िम्मेदार व्यक्ति योजना का, एक व्यक्ति जो योजना को सेवाएं प्रदान करता है, और कोई अन्य संस्था जिसका वित्तीय हित हो सकता है। इसमें आप, आपका जीवनसाथी और उत्तराधिकारी, खाता लाभार्थी, खाता संरक्षक या योजना शामिल हैं व्यवस्थापक, और कोई भी कंपनी जिसमें आप कम से कम 50% वोटिंग स्टॉक के मालिक हैं, सीधे या परोक्ष रूप से।
यदि आईआरएस यह निर्धारित करता है कि निषिद्ध लेनदेन हुआ है, तो आपका खाता स्वचालित रूप से अपनी कर-सुविधा वाली स्थिति खो देता है। आपके द्वारा स्व-निर्देशित 401 (के) या पारंपरिक आईआरए में निवेश किए गए सभी धन को कर योग्य वितरण के रूप में माना जाएगा, जिससे आपको एक बड़ा कर बिल मिल जाएगा।