Mik a nyugvó és elbocsátási szabályok az IRA -k számára?
A nyugalmi és elbocsátás az IRA -kra vonatkozó szabályok államonként eltérőek, mint minden elvonásra kerülő pénzügyi eszköz esetében. Ez azt jelenti, hogy bármilyen államban él, befolyásolhatja az IRA feltételeit.
Az államtól függetlenül azonban az IRA -k nyugalmi időszaka kissé eltér a többi típusú eszköztől. Különösen fontos, hogy tisztában legyen az IRA feltételeivel és a lakóhelye szerinti államra vonatkozó különleges elállási törvényekkel.
Ne feledje, hogy a nyugalmi állapot által érintett IRA -knak az előírt minimális eloszlások (RMD -k) alá kell esniük.
Kulcsos elvitel
- Jellemzően az IRA -k alvó és escheatment szabályai állapotonként eltérőek.
- Ha egy személy vagyona egy adott időszakban inaktív (gyakran a halál után), akkor az állam lefoglalhatja a vagyont.
- Egyes eszközök nyugalmi időszaka általában három -öt év, de az IRA -k nyugalmi időszaka általában hosszabb.
- A pénzintézeteket a törvény kötelezi arra, hogy jelentsék a tétlenséget a számlatulajdonos IRA -ján, ha a szükséges minimális elosztás nem történik meg a számlán.
Mi az Escheatment?
Amikor egy pénzügyi számla nyugalmi állapotba kerül, vagyis hosszabb ideig nem folytattak tevékenységet, a pénzügyi intézmények kötelesek bejelenteni a tétlenséget az államnak.
Azokat az eszközöket, amelyek bizonyos évekig inaktívak maradtak, elhagyottnak nyilváníthatják, és az állam követelheti őket, feltételezve, hogy a fióktulajdonossal nem lehet kapcsolatba lépni. Néha elhagyták őket, mert a fióktulajdonos meghalt, néha azért, mert a tulajdonos rosszul lett. Nem gyakori, hogy az IRA -k alvó állapotba kerülnek, ha a végrendeletek és a vagyonkezelések naprakészek, és ha a számlatulajdonosok maguk is hozzárendelték a kedvezményezetteket az IRA -hoz.
Ezt a folyamatot escheatmentnek nevezik. Az inaktivitás időszakát, amelynek el kell telnie, mielőtt az állam birtokba veheti a tulajdonjogot, nyugalmi állapotnak nevezzük időszakban, és jellemzően három és öt év között van, az állami jogtól függően, amely körül változik ország.
A Roth IRA -kat azonban gyakran nem kell elbocsátani, mert jellemzően nem tartalmaznak RMD -követelményeket.
Hogyan működik az IRA -k megszüntetése?
Mivel az IRA -k hosszú ideig viszonylag inaktívak a felhalmozási szakaszban - ami jellemzően a tulajdonos munkaéve, a számlán kamatok keletkeznek- ugyanúgy nem esedeznek el, mint más eszközök.
Ahelyett, hogy néhány év tétlenség után sebezhető lenne egy állami követeléssel szemben, az IRA -k nyugalmi időszaka nem kezdődhet el, amíg a fióktulajdonos el nem éri azt a kort, amelyben el kell kezdenie a szükséges minimális elosztásokat.
A minimális forgalmazási korhatárt 72 évre határozta meg a BIZTONSÁGI törvény 2020 -ra és a továbbiakban. Ez továbbra is 70½ marad azoknak, akik 2019 -ben vagy azt megelőző évben betöltötték ezt a kort.
Ha például az állami törvények szerint a nyugalmi időszak három év, akkor az IRA -t meg lehet szüntetni, ha a fióktulajdonos eléri a 75. életévét anélkül, hogy a pénzintézetnél történő elosztást vagy bármilyen tevékenység naplózását, és az intézmény nem tudja felvenni a kapcsolatot a tulajdonossal a fiókot.