Alapozó a filantróp járművekhez

Új módszereket keres, hogy megkülönböztesse magát tanácsadóként? A jótékonykodás és a jótékonykodás sok ügyfél számára fontos, de sok tanácsadó számára nem a legfontosabb. Az ügyfelek segítése jótékonysági céljaik elérésében nem csak a helyes, hanem a megfelelő módon történő segítés is jelentős pénzügyi értékkel járhat.

Íme néhány dolog, amit figyelembe kell vennie, amikor az ügyfelekkel folytatott adakozásról folytatott beszélgetéshez közelít.

Az ajándékok típusai

Bár számos jármű és technika beépíthető az ügyfél ingatlantervébe, sok ügyfél arra összpontosít, hogyan tudnak életük során hozzájárulni.

Készpénz

A készpénz a legalapvetőbb adomány, és ezt a legtöbb ügyfél ismeri. Mint tudják, a készpénzes adás azt jelenti, hogy csekket kell írni a jótékonysági szervezetnek vagy más választott adóképes szervezetnek.

Értékelt értékpapírok

Ajándékok értékpapírok egyedi részvényei, befektetési alapok, ETF -ek, ill zártvégű alapok képesített szervezetekhez lehet eljuttatni. Miután közvetlenül felvette a kapcsolatot a szervezettel, hogy megbizonyosodjon arról, hogy alkalmas -e az ilyen ajándékok elfogadására, dolgozzon együtt ügyfél, hogy megkönnyítse a részvények átutalását számlájáról a szervezet.

Ez nagyszerű megoldás lehet a nagyra becsült, alacsony bázissal rendelkező ügyfelek számára. Ügyfele megkapja a jótékonysági hozzájárulás adókedvezményét a részvények hozzájáruláskori piaci értéke alapján. Nem vonatkoznak rájuk az a tőkenyereség sem, amely akkor keletkezne, ha az értékpapírt végleg eladnák. Ez jókora összeg lehet azoknak az értékpapíroknak, amelyeket évek óta rendkívül alacsonyan tartanak költség alapon.

Egyéb ingatlanok vagy eszközök ajándéka

Az ügyfelek nem értékpapírosított eszközöket is ajándékozhatnak. Ingatlanok, magántulajdonban lévő vállalkozások, műalkotások vagy gyűjtemények esetében az eszköz értéke az ajándék idején levonható, például a nyilvánosan forgalmazott értékpapírok. Ezenkívül a nyilvánosan forgalmazott értékpapírokhoz hasonlóan az ügyfél nem lesz adóköteles ezen eszközök nem realizált felértékelődése után fizetendő tőkenyereség -adó után.

Ne feledje azonban, hogy az ügyfelek által választott jótékonysági szervezetnek képesnek kell lennie arra, hogy az ilyen típusú eszközöket ajándéknak vegye. A legjobb, ha az ügyféllel együttműködve felveszi a kapcsolatot a szervezettel, és megerősíti, hogy ez a helyzet.

Általában szükség van arra, hogy egy harmadik fél értékelje az adományozandó eszközt annak értékének meghatározásához. Az ilyen típusú eszközök adományozásának előnye, hogy ez a technika likviditást biztosít a piacon elérhetőnél.

Hogyan kell adni

Az első lépés az, hogy mit kell adni. A második annak megértése, hogyan lehet hatékonyan átadni a minősített ajándékot a legkedvezőbb adózási vonzattal.

Közvetlenül a szervezetnek adományozás

A közvetlen adományozás talán az adományozás leggyakoribb formája. Amikor az ügyfél készpénzt, értékpapírt vagy egyéb eszközt ajándékoz közvetlenül a szervezetnek, a szervezet ezt követően átveszi készpénz, vagy az eszközök vagy értékpapírok elidegenítéséből származó érték, és ezt a pénzt küldetésének megfelelően működteti.

Adományozók által tanácsolt alapok

Az adományozók által támogatott alapok (DAF) jótékonysági alapok, amelyeket állami jótékonysági szervezetekként hoztak létre. Sok jelentős letétkezelő, például Charles Schwab és a Fidelity, felajánlja ezen alapok olyan változatát, amely adományozói ajándékokat vesz fel, és a pénzt az adományozók nevében fekteti be. Az alapoktól függően az adományozók az alap által kínált befektetési lehetőségek közül választhatnak, vagy a pénzt egy tanácsadó által javasolt módon fektethetik be.

Az adományozók általában kijelölhetik adományaik címzettjét: a legtöbb jótékonysági szervezet jogosult, feltéve, hogy megfelelnek az IRS követelményeinek. Bár nem olyan közvetlen, mint a pénzbeli ajándék, a DAF -ok lehetővé teszik az adományozók számára, hogy egyszerre több éves adományokat ajándékozzanak, és az ajándék adókedvezményét az adományozás évében, de adományaikat több évre elosztva.Az átvevő szervezet profitál a befektetési számla bármilyen felértékelődéséből. Ez lehetővé teszi az ügyfelek számára, hogy bizonyos évekre "csoportosítsák" a levonásokat annak biztosítása érdekében, hogy az adótörvény változásai előtt képesek legyenek a levonásokat tételesen feltüntetni. Bizonyos esetekben az adományozók által támogatott alapok nem likvid eszközöket is elfogadhatnak, ami az adományozók számára is likviditási forrást biztosít.

Minősített jótékonysági disztribúciók

A nyugdíjszámlák nem jótékonysági eszközök, de van lehetőség arra, hogy az ügyfelek, akik kötelesek elosztani bevételeiket az IRA -ból vagy a 401 (k) -ból, minimalizálják a saját adójukat. szükséges minimális eloszlások (RMD -k). Azok az ügyfelek, akiket érdekelhet, RMD -jük egészét vagy egy részét kijelölnék egy támogatható jótékonysági szervezethez.

Bár nem kapnak levonást az adományozott összegből, ezt az összeget csökkentik az RMD adóköteles részéből. Ezen elosztások korlátja évi 100 000 dollár.

Alsó vonal

Az ügyfelekkel való együttműködés a jótékonysági szándékaik megvalósítása érdekében létfontosságú szolgáltatás az Ön által kínált általános tervezési és tanácsadási szolgáltatások részeként. A jótékonysági tervezés anyagi előnyökkel is járhat azon kívül, hogy elégedett azzal, hogy másokat segít ügyfeleinek.