Hogyan olvassa el a 401(k) tervjelentéseket
Ha részt vesz a 401(k) terv a munkahelyén a munkáltatónak évente összefoglaló éves jelentést (SAR) kell benyújtania. Bár talán nem a legizgalmasabb olvasmány, fontos információkat tartalmaz a tervről és annak pénzügyi helyzetéről. Ez a cikk elmagyarázza, mire kell figyelni a jelentésben.
Kulcs elvitelek
- Ha részt vesz a 401(k) tervben, a munkáltatója köteles minden évben ingyenes összefoglaló éves jelentést (SAR) átadni Önnek.
- A SAR tömör információkat kínál a tervről és annak finanszírozásáról.
- Ha részletesebb információkat szeretne, kérésre munkáltatója vagy tervadminisztrátora adja meg.
Mi az összefoglaló éves jelentés (SAR)?
Az összefoglaló éves jelentés (SAR) egy olyan dokumentum, amelyet a munkáltatóknak automatikusan át kell adniuk a 401(k) program jelenlegi résztvevőinek és bárkinek, aki a programból részesül. A SAR kiadásának határideje a tervév végét követő kilenc hónap vagy az esedékesség után két hónap. dátum, amikor a munkáltató és a terv adminisztrátora benyújt egy 5500-as nyomtatványt a kormánynak, beleértve az összeset kiterjesztések.
Az 5500-as nyomtatvány, amelynek hivatalos elnevezése éves bevallás/jelentés az alkalmazotti juttatási tervről, tájékoztatást nyújt a Employee Benefits Security Administration (EBSA), Internal Revenue Service (IRS), és Nyugdíjbiztosítási Garancia Társaság (PBGC) a terv finanszírozásáról, az aktív és nyugdíjas résztvevők számáról és egyéb kérdésekről.
Az összefoglaló éves jelentés az 5500-as nyomtatványon, jogszabályban előírt, könnyen áttekinthető formában összegzi az adatokat. (Azok a résztvevők, akik a teljes 5500-as nyomtatványt szeretnék látni, szintén jogosultak a tervadminisztrátortól kérni.)
Hogyan olvassuk el a 401(k) terv összefoglaló éves jelentését
Amellett, hogy néhány alapvető információt a terv elején, és egy kazán Papírmunka Csökkentési törvény nyilatkozat végén, a terv összefoglaló éves jelentése három fő részből áll szakaszok:
- Alapvető pénzügyi kimutatás
- Minimális finanszírozási előírások
- Az Ön jogai a további információkhoz
Íme egy pillantás az egyes szakaszokra, és arra, hogy mit lehet kiolvasni belőlük:
Alapvető pénzügyi kimutatás
Itt talál egy összefoglalót a terv elmúlt évre vonatkozó kiadásairól, beleértve a résztvevőknek és kedvezményezetteknek kifizetett összeget, valamint az adminisztratív költségekre fordított összeget.
A pénzügyi kimutatás azt is megmutatja, hogy mennyi pénz van a tervben a teljes eszközállományban, levonás után jelenlegi kötelezettségeit, és hogyan viszonyul ez a terv kezdeti pénzügyi helyzetéhez év. Emellett beszámol arról, hogy mennyi munkáltatói befizetésből, munkavállalói befizetésből és befektetési bevételből érkezett be az alap.
Ha a terv biztosítási szerződéseket tartalmaz, akkor az ezekért fizetett díjakat is fel kell tüntetni.
Minimális finanszírozási előírások
Ha tervére a következő finanszírozási követelmények vonatkoznak Munkavállalói nyugdíjjövedelem-biztonsági törvény (ERISA), ez a rész két dolog egyikét fogja elmondani. Az év során vagy annyi pénz járult hozzá a tervhez, hogy megfeleljen a minimális finanszírozási követelményeknek, vagy pedig nem járult hozzá elég pénz.
Ez utóbbi esetben az Ön jelentésében szerepel a hiány mértéke. Ha további részleteket szeretne, például a hiány okát és azt, hogy munkáltatója mit tesz annak orvoslására, a tervadminisztrátornak tudnia kell ezeket megadni.
Ha a tervére nem vonatkoznak az ERISA finanszírozási követelményei, a jelentés ezt megjegyzi.
Az Ön jogai a további információkhoz
Ez az utolsó rész azokat az információkat sorolja fel, amelyek a terv 5500-as űrlapján szerepeltek, és amelyek nem szerepelnek az összefoglaló éves jelentésben, vagy nem szerepelnek ott olyan részletesen. Kérheti a teljes jelentést, vagy csak az Önt érdeklő részeket. A kiegészítő információ tartalmazhat például egy
könyvelői jelentés, a szolgáltatóknak történő kifizetések részletei, a terv befektetési eszközeinek leírása és egyéb adatok.
Ebben az esetben munkáltatója díjat számíthat fel a fénymásolásért, és ezek a költségek itt lesznek felsorolva.
Ha munkáltatója úgy dönt, hogy felmondja a 401(k) előfizetési csomagját, a számláján lévő összes pénz (beleértve a munkáltatói hozzájárulásokat is) attól a dátumtól kezdve teljes mértékben megszolgálttá válik.
Összefoglaló éves jelentés beszerzése a 401(k)
Mint már említettük, munkáltatója köteles minden évben automatikusan összefoglaló éves jelentést adni Önnek. A riport ingyenes.
Ha valamilyen oknál fogva nem tudja beszerezni a munkáltatójától vagy a terv adminisztrátorától, kérheti a másolatot az Employee Benefits Security Administrationtől az Ask EBSA weboldalán vagy a (866) 444-3272 telefonszámon. A levelezési cím: U.S. Department of Labor, EBSA, Public Disclosure Room, Room N-1513, 200 Constitution Ave. NW, Washington, D.C. 20210. Lehet, hogy névleges másolási díjat kell fizetni, mondja az EBSA.
Egyéb jelentések Az Ön 401(k) tervében szerepelhet
Az összefoglaló éves jelentés csak egy a 401(k) tervből származó dokumentumok közül. A többi közé tartozik:
- Összefoglaló tervleírás (SPD), amikor először regisztrál a csomagra
- Anyagmódosítás (SMM) összefoglalója, ha az SPD-t lényegesen módosították, de előfordulhat, hogy frissített SPD-t kap helyette
- Egyéni számlakivonatok, akár negyedévente, akár évente
Mi az összefoglaló tervleírás?
Az összefoglaló tervleírás (SPD) egy olyan dokumentum, amelyet a munkáltatónak át kell adnia a 401(k) terv hatálya alá kerülésétől számított 90 napon belül. Leírja, hogyan működik a terv, hogyan halmozódnak fel a juttatások, és hogyan igényelheti őket, amikor eljön az ideje. Ha az SPD jelentős mértékben módosul, vagy átdolgozott SPD-t kell kapnia, vagy az anyagi módosítások összefoglalóját (SMM).
Milyen információkat kell tartalmaznia a 401(k) egyéni számlakivonatban?
A 401(k) számlakivonatnak meg kell mutatnia a számla értékét és annak mekkora részét mellényezett, hogy Ön és munkáltatója mennyivel járult hozzá ehhez, az adott munkáltatónál eltöltött évek (amely a megszolgálás szempontjából lényeges), valamint az Ön által megnevezett kedvezményezettek, többek között egyéb információk.
Legalább negyedévente kap egy számlakivonatot, ha szerepet játszik a számlája befektetéseinek megválasztásában (egyébként előfordulhat, hogy csak évente kap egyet). Egyes munkaadók havonta bocsátják ki őket, és Ön bármikor hozzáférhet fiókjához
online. Ha bármilyen hibát vagy megkérdőjelezhető információt talál, forduljon a csomag rendszergazdájához a megoldás érdekében.
A 401(k) terveket lefedi a Szövetségi Biztosítás?
Nem Sok hagyományos nyugdíjtól eltérően ill meghatározott juttatási terveket, melyeket a Nyugdíjbiztosítási Garancia Társaság (PBGC), 401(k) s és egyéb járulékalapú tervek nincsenek szövetségi biztosítással.
Alsó vonal
A 401(k) tervből minden évben ingyenesen kapott összefoglaló éves jelentés alapvető adatokat tartalmaz a tervről és annak pénzügyeiről. Ha részletesebb információkat szeretne, kérésre munkáltatója vagy tervadminisztrátora adja meg, esetenként névleges díj ellenében.