IRA hozzájárulások: levonások és adójóváírások
Az elsődleges előnyök, ha hozzájárulnak an egyéni nyugdíjszámla (IRA) a adólevonások, a halasztott vagy adómentes haszonkulcs, valamint ha jogosult, akkor vissza nem térítendő adójóváírást. Ahhoz, hogy a legtöbbet hozhassa ki az IRA -hoz való hozzájárulásból, fontos megérteni, hogy mit jelentenek ezek az előnyök és a rájuk vonatkozó korlátozások.
Kulcsos elvitel
- Az IRA-hoz való hozzájárulás előnyei közé tartozik az adólevonás, a halasztott vagy adómentes jövedelemnövekedés, és ha jogosult, az adójóváírás.
- A járulékainak levonását a jövedelme és az adóbevallási státusza határozza meg.
- Ha hozzájárulását megosztja a hagyományos és a Roth IRA között, bizonyos körülmények között jó lépés lehet.
- Nem visszatérítendő adójóváírás áll rendelkezésre azoknak a jogosult adózóknak, akik hozzájárulnak a hagyományos és/vagy Roth IRA-hoz vagy a munkáltató által támogatott nyugdíjtervhez.
Adólevonás fogadása
Ha nem vesz részt egy munkáltató által támogatott terv, például a 401 (k), egy SEP IRA, EGYSZERŰ IRA vagy más minősített terv, hozzájárulások az Ön számára hagyományos IRA adólevonható lehet.
Ha azonban részt vesz e tervek bármelyikében, akkor aktív résztvevőnek tekinthető, és a hozzájárulások levonását az Ön módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) és a tiéd adóbevallási státusz- vagyis, hogy a „házassági bejelentést külön”, a „házasok közös bejelentését” vagy a „szingli” iktatást nyújtja be.
Ha a hagyományos IRA hozzájárulása nem levonható, akkor is levonhatatlan IRA hozzájárulást tehet hozzá. Alternatív megoldásként hozzájárulhat a Roth IRA, feltéve, hogy a MAGI megfelel a Roth IRA jogosultsági korlátainak a 2021 -es adóévre vonatkozóan, amelyek a következők:
| MAGI és hozzájárulási korlátok a Roth IRA -k számára 2021 -re | ||
|---|---|---|
| Beadási állapot | MAGI Limit | Roth IRA hozzájárulási korlát |
| Együtt házasodtak | Kevesebb mint 198 000 dollár | 6 000 USD személyenként és 1000 USD felzárkózási hozzájárulás személyenként 50 éves vagy annál idősebb emberek számára |
| 198 000–207 999 USD | Részleges hozzájárulás | |
| 208 000 USD vagy több | Hozzájárulás nem megengedett | |
| Házas iktatás külön | $0 | 6 000 USD plusz 1000 USD felzárkózási hozzájárulás 50 éves és idősebb emberek számára |
| 1–9 999 USD | Részleges hozzájárulás | |
| 10 000 USD vagy több | Hozzájárulás nem megengedett | |
| Egyetlen | Kevesebb, mint 125 000 dollár | 6 000 USD plusz 1000 USD felzárkózási hozzájárulás 50 éves és idősebb emberek számára |
| 125 000–139 999 USD | Részleges hozzájárulás | |
| 140 000 USD vagy több | Hozzájárulás nem megengedett |
Ha jövedelme a részleges hozzájárulást lehetővé tevő tartományok közé esik, akkor speciális képletet használhat a részleges hozzájárulás meghatározására. Ez IRA számológép tovább segít meghatározni, hogy jogosult -e IRA -ra.
Ha úgy dönt, hogy levonhatatlan hozzájárulást nyújt a hagyományos IRA -hoz, feltétlenül nyújtsa be az IRS -t 8606 -os nyomtatvány, amely segít Önnek és az IRS-nek nyomon követni az adómentes egyensúlyt a hagyományos IRA-kban, biztosítva ezzel, hogy ne fizessen adót az elosztások után, amelyeknek adómentesnek kell lenniük.
Ha házas, de egész évben külön élt a házastársától, akkor az „egyedülálló” kategóriába kell jelentkeznie.
A hozzájárulás megosztása
Ossza meg közreműködését hagyományos és Roth IRA bizonyos körülmények között előnyös lehet:
- Ha csak részleges levonásra jogosult hagyományos IRA -jából. Ahelyett, hogy a levonhatatlan összeget hozzájárulná egy hagyományos IRA-hoz, amelyben a bevételek halasztva növekednek, hozzájárulhat az összeghez egy Roth IRA-hoz, amelyben a jövedelem adómentesen nő.
- Ha Ön csak részleges Roth IRA hozzájárulásra jogosult. Az éves hozzájárulás maximalizálása érdekében hozzájárulhat a hagyományos IRA -hoz.
A Roth és a hagyományos IRA -khoz nyújtott együttes hozzájárulásai nem haladhatják meg az IRA -hozzájárulás korlátját, amely a 2020 -as és a 2021 -es adóévben 6 000 USD az 50 év alatti személyek számára. Azok, akik 50 évesek vagy idősebbek, további 1000 dolláros felzárkózási hozzájárulás megengedett.
Takarékos hitel
Győződjön meg arról, hogy jogosult -e az IRS -re takarékos hitel. Ön jogosult lehet vissza nem térítendő adókedvezményre, amely az IRA hozzájárulásának legfeljebb 50% -a, de nem haladja meg az 1000 USD -t, attól függően, hogy kiigazított bruttó jövedelem (AGI) és adóbevallási státusz. Az alábbiakban bemutatjuk azokat a 2021-es adókedvezményeket, amelyek bizonyos jövedelemtartományok és adóbevallási állapotok kombinációi esetén engedélyezettek:
| 2021 -es megtakarítási hitel | |||
|---|---|---|---|
| Hitelkamatláb | Megnősült, és közös bevallást nyújt be | Fájlok mint házfőnök | Az iktatók másik kategóriája |
| 50% | AGI akár 39 500 dollárig | AGI akár $ 29,625 | AGI akár $ 19.750 |
| 20% | $39,501 - $43,000 | $29,626 - $32,250 | $19,751 - $21,500 |
| 10% | $43,001 - $66,000 | $32,251 - $49,500 | $21,501 - $33,000 |
| 0% | Több mint 66.000 dollár | Több mint 49 500 dollár | Több mint 33.000 dollár |
Ez a vissza nem térítendő adójóváírás megengedett az IRA hozzájárulása után kapott levonásokon kívül.
A vissza nem térítendő adókedvezmény igényléséhez be kell töltenie az IRS 8880 -as nyomtatványt, amelynek legfrissebb verziója elérhető a IRS honlap.
Alsó vonal
Ahogy a hagyományos IRA bevételei halasztott alapon-és a Roth IRA-ban adómentes alapon-nőnek, rengeteg oka van arra, hogy hozzájárulnak az IRA -hoz, a fent tárgyalt előnyökkel együtt. Érdemes azonban konzultálni egy pénzügyi tanácsadóval annak eldöntésére, hogy megtakarításait más járművekre kell -e irányítani.
Például, ha megkapja a megfelelő hozzájárulás egy 401 (k) tervben általában jobb anyagi értelemben járul hozzá a maximális mérkőzés eléréséhez szükséges összeghez - majd csak akkor járul hozzá az IRA -hoz, ha még megengedheti magának.