Egészségügyi megtakarítási számla (HSA) szabályai és korlátai
Az ön egészségbiztosítása rendelkezik önrészekkel a négy számjegyben? Ha igen, akkor valószínűleg jogosult a Egészségügyi megtakarítási számla (HSA). Együtt használva a Magas levonható egészségügyi terv (HDHP), a HSA -ban elhelyezett pénzeszközök az orvosi számlák kifizetésére fordíthatók mindaddig, amíg a terv levonható összege teljesül, és az egészségügyi ellátás hatályba nem lép.
A HSA -kat 2003 -ban hozták létre, a Medicare vényköteles gyógyszer, fejlesztés és modernizációs törvény. Ezek a megtakarítási számlák egyre népszerűbbek lettek az egészségügyi költségeiket kezelni kívánó fogyasztók számára. Emellett adókedvezményes megtakarítási eszközként is működnek.
Kulcsos elvitel
- A HSA-k lehetővé teszik az adózás előtti bevétel félretételét az egészségügyi költségek fedezésére, amelyeket a biztosító nem fizet.
- Csak akkor nyithat és járulhat hozzá a HSA-hoz, ha rendelkezik minősített, magas levonható egészségügyi tervvel.
- 2020 -ban a maximális hozzájárulás összege magánszemélyek számára 3550 dollár, családi fedezet esetén 7100 dollár. Ha Ön 55 éves vagy idősebb, felzárkózási hozzájárulásként további 1000 dollárt adhat hozzá.
- A HSA-k nem rendelkeznek a „használd vagy veszítsd el” rendelkezéssel. Az év végén még tervben lévő pénzeszközök határozatlan ideig görgethetők.
Ki nyithat egészségmegtakarítási számlát?
A szövetségi irányelvek szerint megteheti nyissa meg és járuljon hozzá a HSA -hoz, ha Ön:
- Olyan minősített magas levonható egészségügyi terv hatálya alá tartoznak, amely megfelel a minimális önrésznek és maximum zsebből év küszöbét
- Nem terjed ki más egészségügyi tervre, például a házastársra
- Nincsenek beiratkozva Medicare
- Nincsenek beiratkozva a TRICARE vagy a TRICARE for Life programokra
- Nem tartják függőnek valaki más adóbevallását
- Nem tartoznak a Veterans Administration orvosi ellátásaiba
- Ne legyen kizáró alternatív orvosi megtakarítási számlája, mint pl Rugalmas költési számla vagy egészségtérítési számla
Mi minősül magas levonható egészségügyi tervnek?
Általánosságban elmondható, hogy a HDHP egy olyan egészségügyi terv, amely viszonylag alacsony áron kereskedik prémiumok viszonylag magas önrészekre, ahogy a neve is sugallja. Ahhoz, hogy HDHP -vel kombinálva nyitható HSA jogosult legyen, a HDHP -nek meg kell felelnie bizonyos kritériumoknak. Az IRS minden évben iránymutatásokat dolgoz ki, kiigazítva az adatokat az inflációhoz. 2020 -ban, a HSA -fiók csak akkor nyitható meg, ha a számlatulajdonos terve megfelel a következő minősítési feltételeknek:
| 2020 magas levonható egészségügyi terv szabályai | ||
|---|---|---|
| Egyének | Családok | |
| Minimális levonható összeg | $1,400 | $2,800 |
| Zsebeken kívüli maximum* (magában foglalja az önrészeket, a társfizetéseket, a társbiztosítást) | $6,900 | $13,800 |
*Ne feledje, hogy a zseb maximumát is a terv határozza meg. Tartalmazhat önrészeket, társfizetés, és társbiztosítás. Nem tartalmazza a biztosítási díjakat. A zsebből származó maximum általában nem tartalmazza a hálózati szolgáltatásokat sem.
Hogyan működik az egészségtakarékossági számla?
A HSA-hoz való hozzájárulás adólevonható. Ez azt jelenti, hogy a járulékokat bérszámfejtéssel vonják le a munkáltató által támogatott tervekhez. Más magánszemélyek, főként az önálló vállalkozók esetében levonásokat lehet levonni, amikor az évre vonatkozóan adóbevallást készítenek.
A HSA-ból történő kivonás adómentes, feltéve, hogy a minősített személyek fizetésére használják fel egészségügyi kiadások. Ezek a költségek magukban foglalhatják a fogászati és látásgondozási kifizetéseket - olyan kiadásokat, amelyeket egyes szabványos egészségügyi egészségbiztosítási tervek nem fedezhetnek.
A legtöbb HSA kiadja a betéti kártya, így a kártyával fizethet vényköteles gyógyszerekért és egyéb elszámolható költségekért. Ha arra vár, hogy a számla postai úton megérkezzen, felhívhatja a számlázási központot, és bankkártyájával telefonon fizethet.
Az év végén a számláján lévő pénz a számláján marad a jövőbeni minősített orvosi költségek fedezésére. Az év végi egyenlegeket határozatlan időre átviszik. A számla és pénzeszközei az Öné, és akkor is megtartja tulajdonjogát, ha megváltoztatja az egészségbiztosítási terveket, munkahelyet vált vagy nyugdíjba vonul. Amíg a számlán van, a pénz adómentesen nő.
Mennyit tudok hozzájárulni a HSA -hoz?
Az IRS korlátokat határoz meg, amelyek meghatározzák azt az együttes összeget, amelyet Ön, munkáltatója és bármely más személy évente hozzájárulhat a HSA -hoz. 2020 -ra a maximális járulékösszeg egyéni fedezet esetén 3550 dollár, családi fedezet esetén 7100 dollár. 55 éves vagy idősebb korosztályban további 1000 dollárt adhat hozzá felzárkózási hozzájárulásként.
Hogyan használhatom fel a HSA pénzt?
A HSA -ban lévő pénzeszközök felhasználhatók az Ön, házastársa és eltartottjai által felmerült minősített orvosi költségek kifizetésére. Az IRS megállapítja, hogy mi minősül minősített orvosi költségnek, és mi nem IRS 502. kiadvány, Orvosi és fogászati költségek. Általánosságban elmondható, hogy a minősített költségek magukban foglalják az esetlegesen felmerülő orvosi költségeket, például a diagnosztikáért, gyógymódokért, enyhítésekért, kezelésekért és az előírt megelőző gyógyszerekért fizetett összegeket.
A HSA egyik legnagyobb előnye, hogy felhasználható olyan kifizetések teljesítésére, amelyek beszámítanak az önrészbe. Ezenkívül a HSA adózási menedékként szolgál, vagyis nem fizet adót a befizetett pénz után. Ezzel megspórolhatja az adóköteles összeget, miközben lehetővé teszi, hogy ezeket az összegeket olyan orvosi költségekre fordítsa, amelyeket valószínűleg egyébként is fizetett volna adózás utáni dollárral. Ne feledje, hogy a fiókot többre is használhatja, mint a fő egészségbiztosítási terv keretében felmerülő költségek. Például, ha az orvosi terv nem terjed ki a fogászati vagy látásgondozásra, a HSA -forrásokat továbbra is fel lehet használni ezekre a számlákra.
Van néhány dolog, amire a HSA nem használható. Fizetésre nem használhatja biztosítási díjak. Az egyéb nem támogatható költségek magukban foglalják a vény nélkül kapható tételeket, például fogkrémet, piperecikkeket és kozmetikumokat, valamint a legtöbb kozmetikai műtétet. Az egészségesebb éghajlathoz való nyaralás szintén nem lenne megoldás.
A vény nélkül kapható, vény nélkül kapható költségek általában nem megengedettek, mint például a fogkrém, piperecikkek és kozmetikumok, valamint a nikotingumi vagy a nikotintapasz költségei.
Ha 64 éves vagy annál fiatalabb, és nem minősített költségekre von le pénzt, akkor adót kell fizetnie a pénzért (amelyet jövedelemként adóznak), plusz 20% büntetést. Ha Ön 65 éves vagy idősebb, vagy bármilyen életkorban fogyatékos, akkor is tartoznia kell adóval az összeg után, de megkíméli a büntetéstől. Tehát őszintén szólva, 65 éves kor után lényegében bármire visszavonhatja a HSA pénzeszközeit.
Hogyan állíthatok be HSA -t?
Először regisztrálnia kell egy HDHP -re. Ha megteszi ezt a lépést a munkáltatóján emberi Erőforrások osztálynak, tanácsot kell adnia a HSA létrehozásához. A legtöbb munkáltató által szponzorált HDHP-hez kapcsolódó HSA-szolgáltató tartozik, amellyel együtt dolgozhat.
Ha a HSA nem tartozik a HDHP -hez, akkor saját maga állíthatja be a fiókot. A bankok, hitelszövetkezetek és brókercégek mind HSA -kat kínálnak. Minden egyes HSA szolgáltató saját feltételeket hozhatnak létre. HSA -k a közvetítés lehetővé teheti, hogy befektetéseit részvényekbe, kötvényekbe vagy alapokba fektesse. A banki HSA -k általában optimális kamatlábat kínálnak.
Miután kiválasztott egy szolgáltatót, a regisztrációs folyamat meglehetősen egyszerű: Önnek ki kell töltenie egy kérelmet a HDHP -jére vonatkozó információkkal. Miután jóváhagyta a fiókját, finanszírozhatja a fiókot, és elkezdheti használni a minősített költségek fedezésére.
A HSA -k mint megtakarítási/befektetési eszközök
A HSA -k adózási menedéket kínálnak. A hozzáértő befektetők számára ez lehetőséget teremthet a tőkenyereség felhalmozására, amely adómentesen visszavonható az orvosi költségekre. A befektetési lehetőségek természetesen fontosabbá válhatnak, ha nagyobb a HSA egyenlege.
A legtöbb HSA -számlatulajdonos némileg konzervatív akar lenni ezekkel az alapokkal, mivel azokat szükséges, tervezett és nem tervezett orvosi felhasználásra szánják. Ez korlátozhatja azon befektetések típusait, amelyeket a számlatulajdonos HSA-hozzájárulásaival leginkább alacsony kockázatú termékekre, például kincstárakra, önkormányzati kötvényekre vagy kiváló minőségű vállalati kötvényekre szeretne végrehajtani.
A nyitott számla típusa határozza meg az elérhető befektetések típusát. A bankokon keresztül nyújtott tervek általában legfeljebb magas hozamú kamatmegtakarítási feltételeket kínálnak. Az ügynöki tervek azonban sokkal többet kínálnak. Néhány a legjobb HSA befektetési platformok közül, amelyeket érdemes kutatni Élcsapat, HSA Bank/TD Ameritrade, Lively, Optum Bank és Egészségügyi megtakarítási rendszergazdák.
Kik profitálnak leginkább a HSA -ból?
A HDHP -k és a HSA -k gyakran a legértelmesebbek azok számára, akik viszonylag egészségesek, minimális elvárásokkal számolva az éves egészségügyi költségekre. A HDHP -k általában alacsonyabb díjakat kínálnak a magasabb önrészek kiegyenlítésére, amelyeket vészhelyzet esetén fizetni kell. Ez az, ami miatt a HDHP és a HSA kombinációja nagyon előnyös. A tervtulajdonosok potenciálisan korlátlanul spórolhatnak a HSA -n keresztül minden olyan vészhelyzet esetén, amely magas levonható összeget igényelhet.
A HSA -k és a HDHP -k is fellebbezhetnek magas jövedelműek valamint a 65. életévüket megközelítő egyének. A HDHP-t választó magas jövedelműek potenciálisan HSA-kat használhatnak, hogy évente akár 8100 dollárt is megtakarítsanak egy adóvédett számlán. Mind a magas jövedelműek, mind a nyugdíjba vonulók számára a HSA értékes eszköz lehet egy sürgősségi pénztár felépítésére, miközben egyfajta megtakarítást is jelent alternatív nyugdíjas jármű.
Fordítva, ne feledje, hogy ha jelentős egészségügyi költségei merülnek fel a szokásos orvosi ellátásért, akkor a HSA megnyitásához szükséges magas levonható egészségügyi terv nem biztos, hogy megfelelő választás az Ön számára. Annak ellenére, hogy a HDHP -val kevesebb díjat kell fizetnie, nehéz lehet - még ha a HSA -ban is van pénz -, hogy készpénzt találjon a költséges orvosi eljárás önrészének fedezésére.