Dokumen Pajak yang Harus Selalu Anda Simpan

Setelah Anda mengajukan pengembalian pajak, Anda mungkin tidak ingin menyimpan semua dokumen—W-2, 1099, dan banyak lagi—atau bahkan memikirkan pajak. Tetapi ada beberapa dokumen yang ingin Anda simpan tanpa batas waktu. Berlatih menyimpan kertas yang Anda perlukan untuk masa depan akan menghasilkan penghematan pajak di kemudian hari. Berikut adalah ikhtisar dari dokumen-dokumen itu dan mengapa Anda harus menyimpannya.

Salinan Pengembalian

IRS memiliki waktu terbatas untuk mengaudit pengembalian (umumnya tiga tahun sejak tanggal jatuh tempo pengembalian).Namun, batasan ini tidak berlaku jika IRS menganggap Anda tidak pernah mengajukan pengembalian. Jika IRS mengirimi Anda surat yang menunjukkan bahwa Anda tidak pernah mengajukan, terserah Anda untuk membuktikan sebaliknya. Untuk melakukan ini, simpan salinan pengembalian Anda selamanya, beserta bukti pengajuannya.Jenis bukti tergantung pada cara Anda mengajukan pengembalian:

• Untuk pengembalian kertas: Tanda terima terdaftar atau bersertifikat atau slip dari operator pengiriman pribadi (mis., FedEx, UPS).
instagram viewer
• Untuk pengembalian elektronik: Email yang menyatakan pengembalian Anda telah diterima untuk pengarsipan. Jika Anda menggunakan perangkat lunak untuk mengarsipkan, email dihasilkan oleh perangkat lunak (mis., TurboTax mengirimi Anda email). Jika Anda menggunakan pembuat berbayar, mintalah pengakuan dari pembuat bahwa pengembalian Anda diterima untuk pengarsipan.

Hal yang sama berlaku untuk pengembalian pajak penghasilan negara. Simpan salinan SPT PPh negara untuk selama-lamanya, beserta bukti pengajuannya.

Dokumen untuk Rumah Anda

Bagi banyak orang, tempat tinggal pribadi adalah aset tunggal terbesar mereka, dan yang dapat menghasilkan tagihan pajak yang cukup besar saat dijual. Undang-undang pajak mengizinkan keuntungan hingga $250.000 atas penjualan tempat tinggal utama ($500.000 untuk pelapor bersama) jika kondisi tertentu terpenuhi. Jika kondisi ini tidak terpenuhi—atau jika keuntungan melebihi batas dolar—hasil kena pajak. Untuk meminimalkan keuntungan, akan sangat membantu untuk memaksimalkan dasar rumah.Dasar, yang dimulai dengan apa yang Anda bayar untuk rumah, dapat ditingkatkan sebesar perbaikan modal, seperti tambahan, atap baru, peralatan, kolam renang di dalam tanah dan lansekap.

Semakin lama Anda memiliki rumah, semakin besar kemungkinan bahwa (a) harga yang Anda dapatkan saat menjual akan lebih tinggi daripada yang Anda bayarkan dan (b) Anda telah memasukkan lebih banyak uang ke dalam rumah untuk perbaikan. Temukan daftar peningkatan modal yang harus Anda simpan tanda terima atau bukti pembayaran lainnya di Publikasi IRS 523.

Selain perbaikan rumah, pertahankan inisial Anda pernyataan penyelesaian dan surat-surat lain yang berhubungan dengan pembelian. Ini memungkinkan Anda untuk menambahkan ke basis biaya Anda sebagai berikut:

• Biaya abstrak (abstrak judul biaya)
• Biaya untuk memasang layanan utilitas
• Biaya hukum (termasuk biaya untuk pencarian judul, menyiapkan kontrak penjualan dan menyiapkan akta)
• Biaya perekaman
• Biaya survei
• Judul asuransi
• Transfer atau stempel pajak

Catat pengeluaran ini selama Anda memiliki rumah, dan setidaknya selama tiga tahun setelah Anda mengajukan pengembalian yang melaporkan penjualan. Periode tiga tahun dalam banyak kasus adalah waktu di mana IRS dapat mempertanyakan posisi Anda.

Biaya Akuisisi untuk Properti

Seperti halnya perbaikan rumah, Anda ingin menyimpan catatan yang berkaitan dengan properti lain—saham, rumah liburan, properti sewaan, atau karya seni. Sekali lagi, Anda perlu mengetahui apa yang Anda bayarkan untuk properti, termasuk komisi dan biaya akuisisi lainnya, sehingga Anda dapat menghitung keuntungan dengan tepat saat Anda menjual. Jika tidak, Anda mungkin harus membayar lebih banyak pajak daripada yang seharusnya (terserah Anda untuk membuktikan dasar pajak Anda jika IRS menantang pengembalian Anda).

Seperti halnya catatan yang berkaitan dengan rumah Anda, simpan catatan ini selama Anda memiliki properti tersebut, dan kemudian setidaknya selama tiga tahun setelah Anda mengajukan pengembalian yang melaporkan penjualan properti tersebut.

Catatan: Perusahaan pialang dan perusahaan reksa dana sekarang diwajibkan untuk menyediakan dasar informasi tentang sekuritas tertentu (misalnya, saham yang diperoleh dari mereka sejak 2011). Namun, sebaiknya Anda menyimpan informasi ini jika Anda mengubah perusahaan atau menggabungkan perusahaan dan catatan Anda hilang (hal itu terjadi).

Harta Warisan

Ketika Anda mewarisi properti, dasar pajak Anda menjadi nilai properti pada tanggal kematian orang yang meninggalkannya kepada Anda (disebut dasar yang ditingkatkan).Perkebunan besar (yang bernilai lebih dari $ 11.180.000 untuk mereka yang sekarat pada tahun 2018) melaporkan nilai pada pengembalian pajak federal estate (Formulir 706). Perkebunan yang lebih kecil mungkin harus melaporkan nilai properti pada formulir pajak kematian negara bagian bahkan jika tidak ada pengembalian federal yang jatuh tempo. Tanyakan kepada pelaksana, administrator atau perwakilan pribadi real estate untuk informasi ini. (Undang-undang pajak baru menggandakan jumlah pengecualian dasar untuk pajak properti dari sekitar $5 juta menjadi $11 juta.)

Untuk perkebunan yang tidak diharuskan untuk mengajukan pengembalian tersebut, terserah kepada ahli waris untuk menentukan nilai, yang menjadi dasar dari properti tersebut. Jika Anda mewarisi sekuritas yang diperdagangkan secara publik, dapatkan nilainya untuk tanggal kematian. Jika Anda mewarisi realty, Anda mungkin ingin mendapatkan penilaian untuk waktu kematian sehingga Anda dapat menunjukkan dasar Anda nanti. Sekali lagi, seperti halnya properti lainnya, simpan informasi ini selama Anda memiliki properti tersebut, ditambah periode di mana IRS dapat mempertanyakan laporan penjualan Anda.

Garis bawah

Pencatatan mungkin tampak membosankan dan tidak praktis. Buat sistem pencatatan yang sesuai untuk Anda. Sederhanakan kertas Anda dengan membuat catatan elektronik (misalnya, pindai dokumen yang ingin Anda simpan dan simpan dalam file di laptop Anda, di flash drive, atau di cloud).

Faktanya, menyimpan salinan catatan kunci Anda di cloud dan/atau di beberapa lokasi lain juga merupakan perlindungan yang penting. Laptop dan flash drive bisa crash atau hilang. Dan bahkan dengan catatan elektronik, arsipkan juga yang kertas, untuk berjaga-jaga. Ini bisa menghemat banyak masalah jika Anda—atau ahli waris Anda—membutuhkannya di masa depan.