Definisi Pembiayaan Piutang Usaha

Apa itu Pembiayaan Piutang Usaha?

Pembiayaan piutang usaha (AR) adalah jenis pengaturan pembiayaan di mana perusahaan menerima modal pembiayaan yang terkait dengan sebagian dari piutangnya. Perjanjian pembiayaan piutang dapat disusun dalam berbagai cara biasanya dengan dasar baik sebagai penjualan aset atau pinjaman.

Pengertian Pembiayaan Piutang Usaha

Pembiayaan piutang usaha adalah suatu perjanjian yang melibatkan pokok modal sehubungan dengan piutang suatu perusahaan. Piutang adalah aset yang sama dengan saldo tagihan tagihan kepada pelanggan tetapi belum dibayar. Piutang usaha dilaporkan di neraca perusahaan sebagai aset, biasanya aset lancar dengan pembayaran faktur diperlukan dalam waktu satu tahun.

Piutang usaha adalah salah satu jenis aset likuid yang dipertimbangkan saat mengidentifikasi dan menghitung rasio cepat perusahaan yang menganalisis asetnya yang paling likuid:

Rasio Cepat = (Setara Kas + Surat Berharga + Piutang yang Jatuh Tempo dalam Satu Tahun) / Kewajiban Lancar.

Dengan demikian, baik secara internal maupun eksternal, piutang dianggap sebagai aset yang sangat likuid yang diterjemahkan menjadi nilai teoretis bagi pemberi pinjaman dan pemodal. Banyak perusahaan mungkin melihat piutang sebagai beban karena aset diharapkan akan dibayar tetapi memerlukan penagihan dan tidak dapat segera dikonversi menjadi uang tunai. Dengan demikian, bisnis pembiayaan piutang berkembang pesat karena masalah likuiditas dan bisnis ini. Selain itu, pemodal eksternal telah turun tangan untuk memenuhi kebutuhan ini.

Proses pembiayaan piutang sering disebut sebagai anjak piutang dan perusahaan yang fokus pada hal itu dapat disebut perusahaan anjak piutang. Perusahaan anjak piutang biasanya akan fokus secara substansial pada bisnis pembiayaan piutang tetapi anjak piutang secara umum dapat menjadi produk dari setiap pemodal. Pemodal mungkin bersedia untuk menyusun perjanjian pembiayaan piutang dengan cara yang berbeda dengan berbagai ketentuan potensial yang berbeda.

Penataan

Pembiayaan piutang menjadi lebih umum dengan pengembangan dan integrasi baru teknologi yang membantu menghubungkan catatan piutang bisnis dengan pembiayaan piutang usaha platform. Secara umum, pembiayaan piutang mungkin sedikit lebih mudah diperoleh bisnis daripada jenis pembiayaan modal lainnya. Hal ini terutama berlaku untuk usaha kecil yang dengan mudah memenuhi kriteria pembiayaan piutang atau untuk usaha besar yang dapat dengan mudah mengintegrasikan solusi teknologi.

Secara keseluruhan, ada beberapa jenis struktur pembiayaan piutang.

Penjualan Aset

Pembiayaan piutang biasanya terstruktur sebagai penjualan aset. Dalam jenis perjanjian ini, perusahaan menjual piutang kepada pemodal. Cara ini bisa mirip dengan menjual sebagian pinjaman yang sering dilakukan oleh bank.

Sebuah bisnis menerima modal sebagai aset tunai menggantikan nilai piutang di neraca. Sebuah bisnis mungkin juga perlu mengambil penghapusan untuk setiap saldo yang tidak dibiayai yang akan bervariasi tergantung pada rasio pokok terhadap nilai yang disepakati dalam kesepakatan.

Bergantung pada persyaratannya, pemodal dapat membayar hingga 90% dari nilai faktur terutang. Jenis pembiayaan ini juga dapat dilakukan dengan menghubungkan catatan piutang dengan pemodal piutang. Sebagian besar platform perusahaan anjak piutang kompatibel dengan sistem pembukuan bisnis kecil populer seperti Quickbooks. Menghubungkan melalui teknologi membantu menciptakan kenyamanan bagi bisnis, memungkinkan mereka untuk berpotensi menjual faktur individual saat dipesan, menerima modal langsung dari platform anjak piutang.

Dengan penjualan aset, pemodal mengambil alih faktur piutang dan bertanggung jawab atas penagihan. Dalam beberapa kasus, pemodal juga dapat memberikan debit tunai secara surut jika faktur telah ditagih sepenuhnya.

Sebagian besar perusahaan anjak piutang tidak akan mencari untuk membeli piutang yang gagal bayar, melainkan berfokus pada piutang jangka pendek. Secara keseluruhan, membeli aset dari perusahaan mentransfer Resiko awal terkait dengan piutang kepada perusahaan pembiayaan, yang berusaha diminimalkan oleh perusahaan anjak piutang.

Dalam penataan penjualan aset, perusahaan anjak piutang menghasilkan uang dari pokok untuk menyebarkan nilai. Perusahaan anjak piutang juga membebankan biaya yang membuat anjak piutang lebih menguntungkan bagi pemodal.

anggur biru adalah salah satu perusahaan anjak piutang terkemuka dalam bisnis pembiayaan piutang. Mereka menawarkan beberapa opsi pembiayaan yang terkait dengan piutang termasuk penjualan aset. Perusahaan dapat terhubung ke beberapa program perangkat lunak akuntansi termasuk QuickBooks, Xero, dan Freshbooks. Untuk penjualan aset, mereka membayar sekitar 90% dari nilai piutang dan akan membayar sisanya dikurangi biaya setelah faktur dibayar penuh.

Pinjaman

Pembiayaan piutang juga dapat disusun sebagai perjanjian pinjaman. Pinjaman dapat disusun dengan berbagai cara berdasarkan pemodal. Salah satu keuntungan terbesar dari pinjaman adalah bahwa piutang tidak dijual. Sebuah perusahaan hanya mendapat uang muka berdasarkan saldo piutang. Pinjaman mungkin tanpa jaminan atau dijamin dengan faktur sebagai jaminan. Dengan pinjaman piutang, bisnis harus membayar kembali.

Perusahaan seperti kotak dana, menawarkan pinjaman piutang dan jalur kredit berdasarkan saldo piutang. Jika disetujui, Fundbox dapat memajukan 100% dari saldo piutang. Sebuah bisnis kemudian harus membayar kembali saldo dari waktu ke waktu, biasanya dengan beberapa bunga dan biaya.

Perusahaan pemberi pinjaman piutang juga mendapatkan keuntungan dari keuntungan dari sistem menghubungkan. Menautkan ke catatan piutang perusahaan melalui sistem seperti QuickBooks, Xero, dan Freshbooks, dapat memungkinkan uang muka langsung terhadap faktur individu atau manajemen jalur kredit batas secara keseluruhan.

Penjaminan

Perusahaan anjak piutang mempertimbangkan beberapa elemen saat menentukan apakah akan memasukkan perusahaan ke platform anjak piutangnya. Selanjutnya, ketentuan setiap kesepakatan dan berapa banyak yang ditawarkan sehubungan dengan saldo piutang akan bervariasi.

Piutang yang terutang oleh perusahaan besar atau perusahaan mungkin lebih berharga daripada faktur yang terutang oleh perusahaan kecil atau individu. Demikian pula, faktur yang lebih baru biasanya lebih disukai daripada faktur yang lebih lama. Biasanya, usia piutang akan sangat mempengaruhi persyaratan perjanjian pembiayaan dengan piutang jangka pendek yang mengarah ke: jangka waktu yang lebih baik dan piutang jangka panjang atau tunggakan yang berpotensi menyebabkan jumlah pembiayaan yang lebih rendah dan nilai pokok yang lebih rendah rasio.

Keuntungan dan kerugian

Pembiayaan piutang memungkinkan perusahaan untuk mendapatkan akses instan ke uang tunai tanpa melompat melalui rintangan atau berurusan dengan menunggu lama terkait dengan mendapatkan bisnis pinjaman. Ketika perusahaan menggunakan piutangnya untuk penjualan aset, perusahaan tidak perlu khawatir tentang jadwal pembayaran. Ketika sebuah perusahaan menjual piutangnya, ia juga tidak perlu khawatir tentang penagihan piutang. Ketika sebuah perusahaan menerima pinjaman anjak piutang, mungkin dapat memperoleh 100% dari nilai dengan segera.

Meskipun pembiayaan piutang menawarkan sejumlah keuntungan yang beragam, hal itu juga dapat membawa konotasi negatif. Secara khusus, pembiayaan piutang dapat lebih mahal daripada pembiayaan melalui pemberi pinjaman tradisional, terutama bagi perusahaan yang dianggap memiliki kredit yang buruk. Bisnis mungkin kehilangan uang dari spread yang dibayarkan untuk piutang dalam penjualan aset. Dengan struktur pinjaman, biaya bunga mungkin tinggi atau mungkin jauh lebih besar daripada diskon atau penghapusan default.