Bisakah 401 (k) Anda Mempengaruhi Manfaat Jaminan Sosial Anda?

Penghasilan yang Anda terima dari 401 (k) Anda atau lainnya rencana pensiun yang memenuhi syarat tidak mempengaruhi jumlah Keamanan sosial manfaat pensiun yang Anda terima setiap bulan. Namun, Anda mungkin diharuskan membayar pajak atas sebagian atau semua manfaat Anda jika pendapatan tahunan Anda melebihi ambang batas tertentu—dan distribusi 401(k) Anda dapat menyebabkan hal itu terjadi.

Mengapa Pendapatan 401(k) Tidak Mempengaruhi Jaminan Sosial?

Milikmu Manfaat Jaminan Sosial ditentukan oleh jumlah uang yang Anda peroleh selama tahun-tahun kerja Anda—tahun-tahun di mana Anda membayar ke dalam sistem melalui

Pajak Jaminan Sosial. Karena kontribusi untuk 401(k) Anda dibuat dengan kompensasi yang diterima dari pekerjaan oleh perusahaan A.S., Anda telah membayar pajak Jaminan Sosial atas dolar tersebut.

Tapi tunggu—bukankah kontribusi Anda ke akun 401(k) Anda dibuat dengan uang sebelum pajak? Ya, tapi ini penampungan pajak fitur hanya berlaku untuk federal dan negara bagian pajak penghasilan, bukan Jaminan Sosial. Anda masih membayar pajak Jaminan Sosial atas jumlah penuh kompensasi Anda, hingga batas tahunan yang ditentukan sebelumnya yang ditetapkan oleh IRS, pada tahun Anda mendapatkannya. Batas ini biasanya meningkat setiap tahun dan saat ini dibatasi pada $142.800 untuk tahun 2021.

"Kontribusi ke 401 (k) tunduk pada pajak Jaminan Sosial dan Medicare, tetapi tidak tunduk pada pajak penghasilan kecuali Anda memberikan kontribusi Roth (setelah pajak)," catat Mark Hebner, pendiri dan Presiden dari Index Fund Advisors Inc. di Irvine, California, dan penulis "Dana Indeks: Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif."

Singkatnya, inilah mengapa Anda berutang pajak penghasilan atas distribusi 401 (k) saat Anda mengambilnya, tetapi bukan pajak Jaminan Sosial. Dan jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda tidak terpengaruh oleh penghasilan kena pajak 401 (k) Anda.

Dampak Pajak dari Penghematan 401(k)

Setelah Anda mulai mengambil distribusi dari 401 (k), atau rencana tabungan pensiun lainnya, seperti IRA, Anda tidak akan berutang pajak Jaminan Sosial atas distribusi karena alasan yang dijelaskan di atas; Anda membayar iuran Anda selama tahun-tahun kerja Anda. Tetapi Anda mungkin harus membayar pajak penghasilan atas beberapa keuntungan Anda jika penghasilan gabungan tahunan Anda melebihi jumlah tertentu.

Ambang batas pendapatan didasarkan pada "penghasilan gabungan" Anda, yang sama dengan jumlah pendapatan Anda pendapatan kotor disesuaikan (AGI), yang mencakup upah yang diperoleh, penarikan dari rekening tabungan pensiun (seperti IRA dan 401(k) s, bunga tidak kena pajak yang diperoleh, dan setengah dari manfaat Jaminan Sosial Anda). Jika Anda mengambil distribusi besar dari 401(k) tradisional Anda pada tahun tertentu saat Anda menerima manfaat—dan ingat, Anda diharuskan untuk mulai mengambilnya dari semua 401(k) s setelah Anda berusia 72-Anda lebih mungkin untuk melebihi ambang batas pendapatan dan meningkatkan kewajiban pajak Anda untuk tahun.

Menurut Administrasi Jaminan Sosial, untuk tahun 2020, jika total pendapatan Anda untuk tahun ini kurang dari $25.000 dan Anda mengajukan sebagai individu, Anda tidak akan diminta untuk membayar pajak pada bagian mana pun dari manfaat Jaminan Sosial Anda. Jika Anda mengajukan bersama sebagai pasangan menikah, batas ini dinaikkan menjadi $32.000.

Anda mungkin diminta untuk membayar pajak hingga 50% dari keuntungan Anda jika Anda adalah individu dengan pendapatan antara $25.000 dan $34.000, atau jika Anda mengajukan bersama dan memiliki penghasilan antara $32.000 dan $44.000. Hingga 85% dari tunjangan Anda mungkin dikenakan pajak jika Anda lajang dan berpenghasilan lebih dari $34.000 atau jika Anda sudah menikah dan berpenghasilan lebih dari $44.000.

Faktor Lain yang Mempengaruhi Manfaat Jaminan Sosial

Dalam beberapa kasus, jenis pendapatan pensiun lainnya dapat memengaruhi jumlah manfaat Anda, bahkan jika Anda mengumpulkan manfaat dari rekening pasangan Anda. Manfaat Anda dapat dikurangi untuk memperhitungkan pendapatan yang Anda terima dari pensiun berdasarkan penghasilan dari pekerjaan pemerintah atau dari pekerjaan lain yang penghasilan Anda tidak tunduk pada Jaminan Sosial pajak. Ini terutama mempengaruhi orang yang bekerja di posisi pemerintah negara bagian atau lokal, pegawai negeri federal, atau mereka yang telah bekerja untuk perusahaan asing.

Jika Anda bekerja di posisi pemerintah dan menerima pensiun untuk pekerjaan yang tidak dikenakan pajak Jaminan Sosial, Anda Manfaat Jamsostek yang diterima sebagai suami/istri atau janda atau duda dikurangi dua pertiga dari jumlah pensiun. Aturan ini disebut kompensasi pensiun pemerintah (GPO).

Misalnya, jika Anda memenuhi syarat untuk menerima $1.200 dalam Jaminan Sosial tetapi juga menerima $900 per bulan dari pensiun pemerintah, manfaat Jaminan Sosial Anda dikurangi $600 untuk memperhitungkan pendapatan pensiun Anda. Ini berarti jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda berkurang menjadi $600, dan total pendapatan bulanan Anda adalah $1.500.

Ketentuan penghapusan rejeki nomplok (WEP) mengurangi keuntungan tidak adil yang diberikan kepada mereka yang menerima manfaat pada rekening mereka sendiri dan menerima penghasilan dari pensiun berdasarkan penghasilan yang mereka tidak membayar Jaminan Sosial pajak. Dalam kasus ini, WEP hanya mengurangi manfaat Jaminan Sosial dengan faktor tertentu, tergantung pada usia dan tanggal lahir pemohon.

Apa yang Menentukan Manfaat Jaminan Sosial Anda?

Jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda sangat ditentukan oleh berapa banyak yang Anda peroleh selama tahun-tahun kerja Anda, usia Anda saat Anda pensiun, dan masa hidup yang Anda harapkan.

Faktor pertama yang mempengaruhi jumlah tunjangan Anda adalah jumlah rata-rata yang Anda peroleh saat bekerja. Pada dasarnya, semakin banyak yang Anda peroleh, semakin tinggi keuntungan Anda. Tahunan SSA lembar fakta menunjukkan pekerja yang pensiun pada usia pensiun penuh akan menerima jumlah manfaat maksimum $3.148 untuk tahun 2021. NS Administrasi Jaminan Sosial menghitung jumlah manfaat bulanan rata-rata berdasarkan pendapatan rata-rata Anda dan jumlah tahun yang Anda harapkan untuk hidup.

Selain faktor-faktor ini, usia Anda saat pensiun juga memainkan peran penting dalam menentukan jumlah manfaat Anda. Meskipun Anda dapat mulai menerima manfaat Jaminan Sosial sejak usia 62 tahun, jumlah manfaat Anda dikurangi untuk setiap bulan yang Anda mulai kumpulkan sebelum usia pensiun penuh Anda. Usia pensiun penuh adalah 66 dan sepuluh bulan bagi mereka yang berusia 62 tahun pada tahun 2021. Ini meningkat dua bulan setiap tahun hingga mencapai batas usia pensiun penuh saat ini 67 untuk siapa pun yang lahir pada tahun 1960 atau lebih baru.

Sebaliknya, jumlah manfaat Anda dapat ditingkatkan jika Anda terus bekerja dan menunda menerima manfaat di luar usia pensiun penuh. Misalnya, pada tahun 2021, jumlah manfaat bulanan maksimum bagi mereka yang pensiun pada usia pensiun penuh adalah $3.148. Bagi mereka yang pensiun dini, pada usia 62 tahun, jumlah maksimum turun menjadi $2.324, sementara mereka yang menunggu hingga usia 70 tahun—yang terakhir dapat Anda tunda—dapat mengumpulkan keuntungan sebesar $3.895 per bulan.

Garis bawah

Penghasilan dari 401 (k) tidak memengaruhi jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda, tetapi dapat meningkatkan penghasilan tahunan Anda ke titik di mana mereka akan dikenakan pajak atau dikenakan pajak dengan tarif yang lebih tinggi. Ini bisa menjadi teka-teki bagi seseorang yang berada pada usia di mana mereka diharuskan untuk mulai menarik diri dari 401(k) dan mulai mengumpulkan Jaminan Sosial.

Terlepas dari itu, pastikan Anda mengetahui perubahan tahunan pada ambang pendapatan Jaminan Sosial dan memperhitungkan kewajiban pajak saat merencanakan pensiun atau memutuskan seberapa besar distribusi 401 (k) yang akan diambil.