Haruskah Anda Menarik Dari IRA Untuk Pembelian Rumah?

Akun pensiun investasi (IRA) seharusnya sakral. Karena mereka dimaksudkan untuk membantu Anda menabung untuk masa pensiun, Internal Revenue Service (IRS) tidak ingin Anda menarik dana apa pun dari mereka sebelum Anda berusia 59 tahun. Dan untuk menegakkan itu, Anda akan berhutang penalti 10% dari jumlah yang Anda tarik awal, bersama dengan pajak penghasilan.

Namun, setiap aturan memiliki pengecualiannya. Dimungkinkan untuk menggunakan dana dari IRA, bebas penalti, untuk membeli rumah, bahkan jika Anda tidak lagi enam bulan dari ulang tahun ke-60 Anda. Aturannya berbeda tergantung pada jenis IRA yang Anda miliki. Berikut adalah pilihan Anda.

Siapa yang Memenuhi Syarat untuk Pembebasan IRA?

Untuk menggunakan uang di IRA Anda untuk membeli rumah, Anda harus menjadi pembeli rumah pertama kali. Internal Revenue Service (IRS) mendefinisikan status itu dengan agak longgar. Anda dianggap pemula jika Anda (dan pasangan Anda, jika Anda memilikinya) belum memiliki rumah selama dua tahun terakhir.

Jadi, bahkan jika Anda memiliki tempat tinggal utama di beberapa titik di masa lalu—misalnya, lima tahun yang lalu—Anda mungkin memenuhi persyaratan pembeli pertama kali. Kata kuncinya, omong-omong, adalah prinsipal. Jika Anda telah memiliki rumah liburan atau ikut serta dalam a pembagian waktu selama dua tahun terakhir, pengecualian masih dapat berlaku.

Juga, Anda tidak harus menjadi orang yang berbelanja. Anda dapat memanfaatkan IRA Anda dan memenuhi syarat untuk pengecualian jika uang itu untuk membantu anak, cucu, atau orang tua yang memenuhi syarat membeli rumah. Dan itu bahkan jika Anda seorang pemilik rumah sekarang.

Pengecualian IRA Tradisional

Jika Anda memenuhi syarat sebagai pembeli rumah pertama kali, Anda dapat menarik hingga $10.000 dari IRA tradisional dan menggunakan uang itu untuk membeli, membangun, atau membangun kembali rumah.

Meskipun Anda akan menghindari penalti penarikan awal 10% atas uang itu, Anda masih harus membayar pajak penghasilan atas jumlah yang Anda—dan pasangan Anda—tarik.Juga, $ 10.000 itu adalah batas seumur hidup. Anda tidak akan bisa menggunakan ketentuan pembeli rumah pertama kali lagi untuk membeli rumah, bahkan jika Anda menggunakan IRA yang berbeda.

Pengecualian Roth IRA

Aturannya berbeda untuk Roth IRA. Faktor di sini adalah berapa lama Anda memiliki akun. Pertama-tama, Anda dapat menarik jumlah yang sama dengan kontribusi yang Anda buat untuk pajak Roth IRA Anda- dan bebas penalti kapan saja, untuk alasan apa pun, selama Anda telah memegang akun setidaknya selama lima bertahun-tahun. Ini karena Anda sudah membayar pajak atas iuran.

Setelah Anda lelah Anda kontribusi, Anda dapat menarik hingga $10.000 dari pendapatan akun atau uang yang dikonversi dari akun lain—tanpa membayar penalti 10%—untuk pembelian rumah pertama kali.

Jika sudah kurang dari lima tahun sejak Anda pertama kali berkontribusi pada Roth IRA, Anda akan berutang pajak penghasilan atas penghasilan tersebut. Namun, aturan ini tidak berlaku untuk dana yang dikonversi. Tetapi jika Anda sudah memiliki Roth IRA setidaknya selama lima tahun, penghasilan yang ditarik bebas pajak dan bebas penalti.

IRA yang Diarahkan Sendiri

Pilihan lainnya adalah membuka—atau mengonversi IRA yang ada menjadi—a IRA mandiri, atau SDIR. Ini adalah IRA khusus yang memberi Anda kendali penuh atas investasi di akun.

SDIRA memungkinkan Anda untuk berinvestasi dalam variasi investasi yang lebih luas daripada IRA standar—semuanya dari perseroan terbatas (LLC) dan waralaba untuk logam mulia dan real estat. Dan jangan lupa, istilah real estate tidak hanya mengacu pada properti. Anda dapat berinvestasi di tanah kosong, tempat parkir, rumah mobil, apartemen, gedung multikeluarga, dan slip perahu.

Tangkapan besar: Jika Anda membeli real estat yang dibeli dengan dana dari SDira, itu harus menjadi transaksi yang wajar. Itu tidak dapat menguntungkan Anda atau keluarga Anda termasuk pasangan, orang tua, kakek-nenek, anak-anak, dan fidusia Anda.

Dengan kata lain, Anda (dan sebagian besar kerabat Anda) tidak dapat tinggal di rumah, menggunakannya sebagai properti liburan, atau secara pribadi mendapatkan keuntungan darinya. Karena SDIRA—bukan Anda—yang memiliki rumah, penggunaan dana pribadi atau bahkan waktu Anda (ekuitas keringat) untuk menguntungkan properti dilarang.

"Ada banyak cara Anda dapat menggunakan IRA mandiri Anda untuk membeli real estat di dalam IRA Anda," kata Kirk Chisholm, manajer kekayaan di Kelompok Penasihat Inovatif. "Anda dapat membeli properti sewaan, menggunakan IRA Anda sebagai bank dan meminjamkan uang kepada seseorang yang didukung oleh real estat (yaitu, hipotek), Anda dapat membeli hak gadai pajak, membeli tanah pertanian, dan banyak lagi. Selama Anda berinvestasi di real estat [itu] bukan untuk penggunaan pribadi, Anda dapat menggunakan IRA Anda untuk melakukan pembelian itu."

Jadi, opsi SDira bekerja terutama untuk properti investasi—rumah atau apartemen yang ingin Anda sewakan untuk mendapatkan penghasilan. Semua uang yang masuk atau keluar dari properti harus berasal atau kembali ke SDira.

Namun, setelah Anda mencapai 59½, Anda dapat mulai menarik aset dari SDira Anda. Anda kemudian dapat tinggal di rumah, karena akan menjadi milik pribadi Anda setelah distribusi.

Apakah Menggunakan IRA untuk Membeli Rumah adalah Ide yang Bagus?

Meskipun Anda dapat menarik dana dari IRA Anda untuk pembelian rumah, pertanyaannya adalah, haruskah Anda melakukannya?

Kecuali Anda secara khusus membuka IRA untuk menyisihkan uang untuk pembelian rumah, Anda harus mempertimbangkan opsi pendanaan lainnya. Jika Anda menghapus investasi awal Anda hari ini, itu dapat mengembalikan tabungan pensiun Anda selama bertahun-tahun.

Hanya ada begitu banyak yang dapat Anda hemat di IRA setiap tahun. Untuk tahun pajak 2020 dan 2021, itu adalah $6.000, atau $7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Anda tidak dapat membayar kembali dana yang Anda ambil dari IRA Anda. Setelah Anda menarik uang, itu hilang. Dan Anda kehilangan tahun peracikan.

Jika Anda memiliki opsi lain untuk membantu Anda mendapatkan uang muka, pertimbangkan terlebih dahulu.

Ketuk 401 (k) Anda sebagai gantinya

Jika Anda memiliki rencana 401(k) yang disponsori oleh pemberi kerja, Anda mungkin memikirkan tentang mengambil pinjaman dari akun itu alih-alih menarik uang dari IRA Anda. Secara umum, Anda dapat meminjam hingga 50% dari saldo 401(k) Anda—hingga maksimum $50.000—untuk alasan apa pun tanpa dikenakan pajak atau penalti.

Anda akan membayar bunga pinjaman, biasanya suku bunga utama ditambah satu atau dua poin persentase, yang akan dikembalikan ke akun 401(k) Anda. Dalam kebanyakan kasus, Anda harus membayar kembali pinjaman dalam waktu lima tahun. Tetapi jika Anda menggunakan uang itu untuk membeli rumah, jadwal pembayaran dapat diperpanjang hingga 15 tahun.

Beberapa hal yang perlu diingat: "Anda harus memasukkan pembayaran dalam anggaran bulanan Anda," kata Peter J. Creedon, CFP,^® ChFC,^® CLU,^® dan CEO dari Crystal Brook Advisors. "Juga, bunga yang Anda kenakan untuk pinjaman 401 (k) mungkin tidak dapat dikurangkan dari pajak (periksa dengan penasihat pajak Anda) dan mungkin akan lebih tinggi dari tarif hipotek saat ini."

Dalam kebanyakan kasus, Anda membayar kembali pinjaman melalui pemotongan gaji otomatis. Ini terdengar cukup mudah, tetapi penting untuk memahami apa yang terjadi jika Anda melewatkan pembayaran.

Jika sudah lebih dari 90 hari sejak Anda melakukan pembayaran, sisa saldo akan dianggap sebagai distribusi dan akan dikenakan pajak sebagai penghasilan. Dan jika Anda berusia di bawah 59, Anda juga akan dikenakan denda 10%.

Peringatan lain: Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda (atau dilepaskan), Anda harus membayar kembali seluruh saldo pinjaman dalam waktu 60 hingga 90 hari. Jika tidak, saldo akan dikenakan pajak, dan Anda akan berhutang 10% penalti penarikan awal—kecuali jika Anda sudah cukup umur 55 atau lebih ketika Anda meninggalkan pekerjaan Anda.

Perputaran IRA

Pertimbangkan ini: Alih-alih menarik uang dari IRA Anda, pinjamlah.

Secara teknis, Anda tidak dapat mengambil pinjaman dari IRA tradisional atau Roth, tetapi Anda dapat mengakses uang untuk jangka waktu 60 hari melalui apa yang disebut "rollover bebas pajak"—selama Anda mengembalikan uang itu ke IRA (apakah yang Anda tarik atau yang lain) dalam waktu 60 hari. Jika tidak, denda dan pajak penghasilan—termasuk pajak negara bagian—dikenakan.

Ini terutama merupakan solusi jangka pendek untuk masalah tertentu. Misalnya, "Beberapa pembeli rumah pertama kali mungkin ingin memiliki uang muka yang cukup besar untuk menghindari [harus mengambil] asuransi hipotek pribadi," kata Marguerita M. Cheng, CFP,^® CEO Kekayaan Global Blue Ocean. Perpanjangan bebas pajak mungkin merupakan "cara paling efisien untuk mengakses dana untuk uang muka", memenuhi syarat untuk pembiayaan yang lebih baik dan dengan demikian meraih pembelian rumah.

Rencana ke Depan

Dalam hal waktu, jika Anda ingin memanfaatkan ketentuan pembeli rumah pertama IRA, rencanakan terlebih dahulu. Setiap dana IRA yang didistribusikan kepada Anda harus digunakan dalam waktu 120 hari setelah Anda menerimanya.

Uang itu tidak dapat digunakan untuk membayar di muka hipotek yang ada atau untuk perabotan umum. Sebaliknya, itu harus digunakan untuk memperoleh properti. Dan properti itu dianggap "diperoleh" pada tanggal Anda menandatangani kontrak untuk membelinya, bukan tanggal escrow benar-benar ditutup.

Garis bawah

Jika Anda perlu memanfaatkan IRA untuk mendanai pembelian rumah Anda karena Anda tidak memiliki pilihan lain, pertimbangkan kembali waktu pembelian rumah Anda. Mungkin lebih masuk akal secara finansial untuk menunggu sampai Anda menyimpan uang muka sambil membiarkan tabungan pensiun Anda tetap utuh.