Definisi SEC Formulir 24F-2NT

Apa itu Formulir SEC 24F-2NT?

Formulir SEC 24F-2NT adalah pengarsipan yang digunakan untuk menginformasikan: Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC) dari penjualan sekuritas tambahan. Perusahaan manajemen investasi, seperti: reksa dana, harus mengajukan Formulir SEC 24F-2NT ketika mereka menjual lebih banyak saham daripada yang dinyatakan sebelumnya dalam pengajuan pendaftaran mereka.

Memahami Formulir SEC 24F-2NT

Formulir SEC 24F-2NT berfungsi sebagai cara bagi perusahaan manajemen investasi untuk menyesuaikan dan memperbarui prediksi penjualan terkait saham aslinya. Perusahaan memberikan prediksi ini dalam pengajuan pendaftaran awal dengan SEC.

Formulir SEC 24F-2NT terkait dengan Formulir SEC 24F-2. Formulir 24F-2 adalah formulir wajib yang harus diserahkan setiap tahun oleh terbuka perusahaan investasi manajemen. Perwalian investasi unit dan perusahaan sertifikat nominal juga harus mengajukan Formulir SEC 24F-2.

Informasi yang tercantum pada Formulir SEC 24F-2NT termasuk jumlah saham tambahan yang akan didaftarkan dan tanggal pendaftaran retroaktif untuk saham tambahan tersebut. Seperti jenis pengajuan SEC lainnya, Formulir SEC 24F-2NT yang telah diisi harus diserahkan dalam format elektronik. Sistem untuk pengarsipan elektronik ini adalah SEC Pengumpulan, Analisis, dan Pengambilan Data Elektronik (EDGAR). Siapapun, baik individu atau organisasi, dapat mengakses sistem ini secara online dan mengunduh formulir dan materi yang diperlukan melalui situs web secara gratis.

Manfaat Formulir SEC 24F-2NT

Formulir SEC 24F-2NT memberi perusahaan investasi cara untuk menjual sekuritas tambahan sambil tetap mematuhi aturan dan peraturan SEC. Ini menyediakan satu tempat untuk mencatat semua penjualan ini dan mengirimkannya ke SEC. Kemampuan untuk mengajukan secara online juga membantu formulir untuk diproses dan diterbitkan lebih cepat.

Kritik terhadap Formulir SEC 24F-2NT

SEC Form 24F-2NT juga memiliki beberapa kekurangan. Mungkin lebih mudah bagi beberapa perusahaan untuk mengajukan informasi ini bersama dengan Formulir 24F-2 daripada sebagai formulir terpisah. Meskipun perusahaan mengajukan Formulir SEC 24F-2NT secara elektronik, formulir itu sendiri berasal dari formulir kertas lama berdasarkan persyaratan sejak tahun 1940. Akhirnya, ada argumen yang lebih umum bahwa persyaratan SEC seperti Formulir 24F-2NT membebankan biaya yang berlebihan pada bisnis.

Persyaratan Formulir SEC 24F-2NT

Formulir SEC 24F-2NT memungkinkan perusahaan untuk tetap patuh dengan memberi tahu SEC tentang penjualan saham tambahan. Hal ini diperlukan jika reksa dana atau unit investasi tertutup menjual lebih banyak saham daripada yang dinyatakan semula.

Formulir SEC 24F-2NT, seperti Formulir SEC 24F-2 terkait, adalah salah satu dari banyak pengajuan yang diperlukan berdasarkan Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940. Pengarsipan adalah dokumen resmi atau laporan keuangan yang diserahkan kepada SEC. Itu harus berisi pengungkapan dan informasi yang akurat, jujur, dan lengkap yang memenuhi persyaratan SEC.

Kongres mengesahkan Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940 untuk memastikan pemantauan dan pengawasan yang tepat terhadap perusahaan investasi yang beroperasi di pasar publik. SEC adalah entitas pemerintah yang bertugas menegakkan undang-undang tersebut dan memastikan bahwa perusahaan investasi mematuhi semua peraturan federal yang berlaku.

Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940 juga menjabarkan serangkaian mandat lain yang menentukan bagaimana perusahaan investasi harus beroperasi dan menjalankan bisnis. Itu termasuk persyaratan bahwa dewan direksi harus dibentuk dan dipelihara, dengan mayoritas anggota dewan dianggap independen. Undang-undang tersebut juga menempatkan pembatasan dan pembatasan pada strategi investasi, seperti penggunaan manfaat. Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940 juga secara khusus membahas pengungkapan yang harus disediakan oleh perusahaan investasi.

Contoh Dunia Nyata dari Formulir SEC 24F-2NT

Pada tanggal 3 Desember 2020, Legg Mason Partners Equity Trust mengajukan Formulir SEC 24F-2NT yang mencakup periode yang berakhir pada 30 September 2020.Sekuritas yang formulirnya diajukan termasuk QS S&P 500 Index Fund dan ClearBridge All Cap Value Fund. Dana lain dalam formulir tersebut adalah QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund, dan ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason melaporkan penjualan sekuritas senilai $222.855.675 selama tahun fiskal menurut pasal 24(f). Pada saat yang sama, perusahaan menebus atau membeli kembali sekuritas senilai $398.519.949.