Bisakah Anda Memiliki Crypto di Roth IRA Anda?

Layanan Pendapatan Internal (IRS) aturan berarti Anda tidak dapat berkontribusi mata uang kripto langsung ke Roth IRA Anda, tetapi tampaknya tidak ada aturan tentang menambahkan crypto ke Roth IRA Anda melalui pembelian. Namun, beberapa penyedia Roth IRA mengizinkan Anda melakukan ini. Ini telah menyebabkan munculnya “Bitcoin IRA,” akun pensiun yang dirancang untuk memungkinkan Anda berinvestasi dalam cryptocurrency.

Hanya karena Anda dapat menyimpan kripto di Roth IRA tidak berarti Anda harus melakukannya. Individu mungkin menemukan bahwa memasukkan kepemilikan Bitcoin atau altcoin dapat menambah diversifikasi ke portofolio pensiun, tetapi volatilitas harganya mungkin tidak cocok untuk seseorang yang mendekati masa pensiun yang tidak mampu mengatasi penurunan.

Dalam panduan ini, kita akan melihat aturan saat menambahkan crypto ke Roth IRA Anda, dan menahannya di sana.

Bisakah Anda Memegang Crypto di Roth IRA?

Ketika Roth IRA ditemukan pada tahun 1997, crypto tidak ada. Karena itu, tidak ada penyebutan khusus cryptocurrency di bagian kode pajak yang berhubungan dengan Roth IRA. Namun, peraturan yang relevan menentukan jenis aset keuangan apa yang dapat Anda sumbangkan ke Roth IRA, dan apa yang dapat Anda pegang di dalamnya.

Aturan ini berarti Anda tidak dapat menambahkan cryptocurrency langsung ke Roth IRA Anda. Itu karena Bagian 408(a)(1) mengharuskan kontribusi ke IRA harus dilakukan secara tunai. Dan IRS Revenue Ruling 2019-4 memperjelas bahwa cryptocurrency bukanlah uang tunai. Meskipun "uang tunai" tidak didefinisikan dalam peraturan, itu tampaknya berarti mata uang Amerika Serikat dalam bentuk uang dolar, koin, atau cek.

Anda dapat menambahkan cryptocurrency ke Roth IRA dengan membeli. Ada beberapa aturan yang melarang Roth IRA memegang "koleksi" dan "koin", tetapi tampaknya tidak berlaku untuk kripto. Karena cryptocurrency adalah properti, IRA dapat memperoleh cryptocurrency dengan membeli tanpa melanggar aturan yang melarang IRA memegang barang koleksi atau koin.

Ini berarti bahwa sejak 2014, IRS telah mempertimbangkan Bitcoin dan cryptocurrency lainnya di rekening pensiun sebagai properti, sehingga koin dikenakan pajak dengan cara yang sama seperti saham dan obligasi. Dengan demikian, cryptocurrency yang disimpan di Roth IRA memiliki dasar pajak penghasilan untuk tujuan mengukur keuntungan atau kerugian atas terjadinya penjualan atau pertukaran kena pajak.

Pada prinsipnya, pemegang Roth IRA yang ingin memasukkan token digital ke dalam akun pensiun mereka hanya perlu menemukan: pemelihara bersedia menerima cryptocurrency. Masalahnya adalah bahwa beberapa penyedia "tradisional" Roth IRA bersedia mengizinkan Anda untuk memegang cryptocurrency sebagai bagian dari mereka.

Alternatif: Bitcoin IRA

Untungnya bagi orang-orang yang berkomitmen untuk memasukkan Bitcoin ke dalam IRA mereka, IRA yang diarahkan sendiri (SDIRAs) lebih sering memungkinkan untuk aset alternatif seperti cryptocurrency.

Baru-baru ini, kustodian dan perusahaan lain yang dirancang untuk membantu investor memasukkan Bitcoin ke dalam IRA mereka menjadi semakin populer. Beberapa perusahaan-perusahaan ini termasuk BitIRA, Kepercayaan Ekuitas, dan Bitcoin IRA, salah satu pemimpin awal di bidang ini.

Ini tidak berarti bahwa memegang crypto di Roth IRA Anda adalah ide yang bagus. Beberapa berpendapat bahwa crypto dapat menambahkan diversifikasi lebih lanjut ke Roth IRA, dan yang lainnya bahwa cryptocurrency (dan Roth IRA ini yang menahannya) akan terus meningkat popularitas dan harganya di masa depan jangka panjang. Di sisi lain, crypto dicirikan oleh volatilitas ekstrem, dan ini mewakili risiko besar bagi investor yang mendekati masa pensiun yang tidak dapat menunggu penurunan.

Anda juga harus menyadari bahwa biaya untuk IRA kripto biasanya jauh lebih tinggi daripada untuk IRA “tradisional”. Misalnya, menyiapkan Akun IRA mandiri $50.000 untuk perdagangan dapat dikenakan biaya hingga $6.000 selama pengaturan awal tergantung pada pemberi. Ada juga biaya pemeliharaan dan pemeliharaan berulang yang dibebankan oleh penyedia layanan tersebut, dan biaya yang terkait dengan perdagangan mata uang kripto individu. Penyedia tipikal mungkin mengenakan biaya 3,5% per transaksi untuk setiap pembelian dan 1% atau biaya tetap untuk setiap penjualan. Secara kumulatif, biaya tersebut dapat meniadakan keuntungan pajak yang ditawarkan oleh akun IRA.

Garis bawah

Sejak 2014, IRS telah menganggap Bitcoin dan cryptocurrency lainnya di akun pensiun sebagai properti. Ini berarti Anda tidak dapat menyumbangkan crypto ke Roth IRA Anda secara langsung, tetapi Anda dapat menambahkannya ke IRA Anda melalui pembelian. Kesulitannya adalah bahwa beberapa penyedia IRA "tradisional" akan mengizinkan Anda melakukan ini.

Ada alternatif: crypto IRA, yang memungkinkan Anda berinvestasi di crypto untuk akun pensiun Anda. Investor harus mempertimbangkan dengan hati-hati apakah akun ini cocok untuk perencanaan pensiun, mengingat biaya tinggi dan volatilitas mata uang kripto yang ekstrem.