Bisakah IRA Saya Dihiasi untuk Dukungan Anak?
Meskipun beberapa negara melindungi rekening pensiun individu (IRA) tabungan dari pemotongan dalam bentuk apa pun, sebagian besar negara bagian mencabut pengecualian ini dalam kasus di mana pemilik akun berutang tunjangan anak.
Perlindungan IRA
Tidak seperti paket 401(k) atau lainnya rekening tabungan pensiun yang memenuhi syarat tertutup di bawah Undang-undang Jaminan Pendapatan Pensiun Karyawan 1974 (ERISA), akun IRA yang dimiliki secara individual tidak secara otomatis dilindungi dari pemotongan oleh kreditur.
Jika Anda diperintahkan pengadilan untuk memenuhi hutang, termasuk pembayaran tunjangan anak yang telah jatuh tempo, IRA Anda dihitung sebagai aset yang dapat digunakan untuk memenuhi hutang tersebut. Meskipun ada beberapa situasi di mana IRA Anda mungkin dikecualikan dari pemotongan, kegagalan untuk membayar tunjangan anak umumnya tidak termasuk di antara mereka.
Sejauh mana IRA dilindungi dari garnishment sebagian besar ditentukan oleh pemerintah negara bagian. Pemerintah federal memang memiliki sistem pengecualiannya, tetapi negara bagian diizinkan untuk memilih antara mematuhi peraturan federal atau membuat sistem mereka.
Sebagian besar negara bagian memilih untuk mengembangkan sistem pengecualian mereka, yang berarti bahwa perlindungan khusus yang ditawarkan dapat sangat bervariasi tergantung pada keadaan tempat tinggal Anda.
Takeaways Kunci
- IRA individu, yang tidak diatur oleh ERISA, tidak dibebaskan dari hiasan yang diperintahkan pengadilan.
- Negara bagian dapat menggunakan sistem pengecualian pemerintah federal AS atau membuatnya sendiri.
- Di bawah kebangkrutan, individu mungkin memiliki perlindungan hingga $ 1 juta untuk IRA mereka di bawah Undang-Undang Pencegahan Penyalahgunaan Kebangkrutan dan Perlindungan Konsumen (BAPCPA) jika diizinkan oleh negara bagian mereka.
- Sebagian besar negara bagian tidak menawarkan pengecualian untuk membebaskan pemegang IRA dari kewajiban tunjangan anak mereka.
Pengecualian Federal
Di bawah hukum federal, tidak ada perlindungan untuk dana IRA kecuali dalam kasus kebangkrutan. NS Undang-Undang Pencegahan Penyalahgunaan Kepailitan dan Perlindungan Konsumen (BAPCPA) tahun 2005 melindungi hingga $1 juta dari tabungan IRA Anda jika Anda menyatakan bangkrut.
Namun, negara bagian memiliki keputusan akhir dalam peraturan kebangkrutan apa yang berlaku untuk penduduk mereka. Ini berarti bahwa pengecualian $ 1 juta BAPCPA hanya berlaku jika negara tempat tinggal Anda memungkinkan Anda untuk memilih antara sistem pengecualian khusus negara bagian dan sistem pengecualian federal.
Di beberapa negara bagian, penduduk tidak memiliki pilihan antara pengecualian negara bagian dan federal.
Selain pembebasan pailit sebagian ini, IRA dapat dihias untuk memenuhi utang federal apa pun, termasuk utang kepada IRS untuk pajak yang telah jatuh tempo.
Pengecualian Negara
Sebagian besar negara bagian menawarkan beberapa bentuk perlindungan terbatas untuk IRA. Dalam hal kebangkrutan, misalnya, banyak negara bagian membebaskan dana IRA yang disimpan lebih dari 120 hari sebelum pengajuan kebangkrutan. Di Minnesota, hanya dana IRA lebih dari $75.000 yang dapat dihias untuk memuaskan kreditur.Dana IRA Anda juga dapat dikecualikan dari garnishment sejauh diperlukan untuk mendukung Anda dan tanggungan Anda, meskipun beberapa negara bagian membatasi jumlah maksimum dana IRA yang dapat dipertimbangkan "diperlukan."
Meskipun beberapa kemungkinan pengecualian lindungi IRA Anda dari kreditur, banyak negara mencabut pengecualian ini dalam kasus penilaian hubungan domestik. Hiasan untuk memenuhi kewajiban tunjangan anak adalah pengecualian paling umum untuk perlindungan ini. Di banyak negara bagian—termasuk Kentucky, Colorado, Wisconsin, dan Louisiana—IRA tidak menawarkan perlindungan dari koleksi yang terkait dengan tunjangan anak yang lewat jatuh tempo.Putusan yang berkaitan dengan tunjangan, perceraian, pembatalan, atau pemisahan hukum juga merupakan pengecualian umum untuk undang-undang pengecualian negara.
Pengecualian Selimut
Kansas, Connecticut, Illinois, dan New Jersey adalah beberapa negara bagian yang menawarkan perlindungan menyeluruh untuk tabungan pensiun IRA.Di negara bagian ini, IRA Anda tidak dapat dihias dengan alasan apa pun, bahkan jika Anda berutang tunjangan anak yang terlambat.