Penggunaan Pensiun untuk Health Savings Account (HSA) Anda

Anda tahu rekening tabungan kesehatan (HSA) membantu membayar biaya medis sendiri, tetapi mungkin mengejutkan Anda mengetahui bahwa ini diuntungkan pajak rekening juga bisa menjadi kendaraan tabungan pensiun yang unggul. Sudah mendarah daging dalam diri kita bahwa kita harus memaksimalkan 401(k) atau tempat kerja lainnya-program iuran pasti sebagai cara terbaik untuk menabung untuk masa pensiun. Ini tentu nasihat yang bagus.

Tetapi haruskah rencana penghematan biaya kesehatan itu juga dimaksimalkan dengan cara yang sama? Berikut ini adalah tampilan akun-akun ini, siapa yang dapat membukanya, dan bagaimana memanfaatkan HSA sebaik-baiknya untuk masa pensiun Anda jika Anda cukup beruntung memilikinya.

Apa itu Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)?

HSA adalah rekening tabungan yang diuntungkan pajak yang dirancang untuk membantu orang-orang yang memiliki: rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi (HDHPs) membayar biaya pengobatan sendiri. Meskipun akun ini telah tersedia sejak 2004, terlalu sedikit orang Amerika yang memenuhi syarat yang memanfaatkannya.

Menurut sebuah Okt. Laporan 2018 dari Employee Benefit Research Institute (EBRI), sekitar 21,4 juta hingga 33,7 juta orang memiliki rencana asuransi kesehatan yang memenuhi syarat HSA pada tahun 2017, tetapi hanya 22,2 juta dari jumlah itu yang dibuka sebuah HSA.Sebuah survei April 2018 oleh America's Health Insurance Plans (AHIP) dari perusahaan asuransi anggotanya melaporkan 21,8 juta pendaftar HSA di 52 rencana HDHP pada tahun 2017, naik dari 20,2 juta tahun sebelumnya.Jenis rencana kesehatan ini ditawarkan oleh sekitar 43% pemberi kerja saat ini.

Selain itu, dalam laporan selanjutnya, EBRI mencatat bahwa orang-orang dengan HSA memiliki saldo rata-rata hanya $3.221 pada tahun 2019—sedikit sekali, mengingat saldo tahunan yang diizinkan. kontribusi pada tahun 2020 adalah $3.550 (meningkat menjadi $3.600 pada tahun 2021) untuk mereka yang memiliki rencana kesehatan individu dan $7.100 untuk mereka yang memiliki cakupan keluarga (meningkat menjadi $7.200 dalam 2021).

Selain itu, hanya 6% HSA yang ada di akun investasi. EBRI menemukan bahwa hampir tidak ada yang memberikan kontribusi maksimal, dan hampir semua orang mengambil arus distribusi membayar untuk biaya pengobatan.

Semua ini berarti bahwa konsumen yang memiliki HSA—serta konsumen yang memenuhi syarat untuk HSA tetapi belum membukanya—kehilangan opsi luar biasa untuk mendanai tahun-tahun berikutnya. Saatnya memulai tren baru.

Mengapa Menggunakan HSA untuk Pensiun?

Keuntungan pajak tiga kali lipat HSA, yang mirip dengan rencana 401 (k) tradisional atau IRA, menjadikannya cara terbaik untuk menabung untuk masa pensiun. HSA adalah "akun yang paling disukai pajak yang tersedia," tulis Michael Kitces, direktur perencanaan keuangan di Pinnacle Advisory Group Inc. di Columbia, Md. "Menggunakan satu untuk menabung untuk biaya pengobatan pensiun adalah strategi yang lebih baik daripada menggunakan rekening pensiun."

Manfaat HSA

Kontribusi Anda ke HSA dapat dilakukan melalui pemotongan gaji, serta dari dana Anda sendiri. Jika yang terakhir, mereka adalah pengurangan pajak, bahkan jika Anda tidak merinci. Jika mereka dibuat dari dana Anda sendiri, mereka dianggap dibuat berdasarkan sebelum pajak, yang berarti bahwa mereka mengurangi pendapatan federal dan negara bagian Anda. Kewajiban pajak—dan mereka tidak tunduk pada FICA pajak, baik.

Saldo akun Anda bertambah bebas pajak. Bunga, dividen, atau keuntungan modal apa pun yang Anda peroleh tidak dikenakan pajak.

Penarikan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat bebas pajak. Ini adalah cara utama di mana HSA lebih unggul dari 401(k) or tradisional IRA sebagai kendaraan pensiun. Setelah Anda mulai menarik dana dari rencana tersebut, Anda membayar pajak penghasilan atas uang itu, terlepas dari bagaimana dana tersebut digunakan.

Tidak seperti 401(k) atau IRA, HSA tidak mengharuskan pemegang akun untuk mulai menarik dana pada usia tertentu. Akun tersebut dapat tetap tidak tersentuh selama Anda mau, meskipun Anda tidak lagi diizinkan untuk berkontribusi setelah Anda mendaftar di Medicare. Anda memenuhi syarat untuk Medicare pada usia 65 dan akan secara otomatis terdaftar di Bagian A dan B jika Anda sudah menerima Jaminan Sosial.

Terlebih lagi, saldo dapat terbawa dari tahun ke tahun; Anda tidak berkewajiban secara hukum untuk "menggunakannya atau kehilangannya", seperti halnya a akun pengeluaran fleksibel (FSA). Seorang HSA juga dapat pindah bersama Anda ke pekerjaan baru. Anda memiliki akun tersebut, bukan atasan Anda, yang berarti akun tersebut sepenuhnya portabel dan dapat digunakan kapan dan di mana Anda melakukannya.

Siapa yang Dapat Membuka HSA?

Agar memenuhi syarat untuk HSA, Anda harus memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi dan tidak ada asuransi kesehatan lainnya. Anda belum memenuhi syarat untuk Medicare, dan Anda tidak dapat diklaim sebagai tanggungan atas pengembalian pajak orang lain.

Perhatian utama yang dimiliki banyak konsumen tentang hal-hal di atas organisasi penyedia pilihan (PPO), organisasi pemeliharaan kesehatan (HMO) rencana, atau asuransi kesehatan lain yang mendukung rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi adalah bahwa mereka tidak akan mampu membayar biaya pengobatan mereka.

Pada tahun 2020, pengurangan untuk HDHP setidaknya $1.400 untuk pertanggungan mandiri dan $2.800 untuk pertanggungan keluarga (tetap sama pada tahun 2021). Bergantung pada cakupan Anda, pengeluaran tahunan Anda di tahun 2020 dapat mencapai $6,900 untuk pertanggungan individu—atau $13.800 untuk pertanggungan keluarga—di bawah HDHP (meningkat menjadi $7.000 dan $14.000, masing-masing, pada tahun 2021). Biaya tinggi dapat menjadi salah satu alasan mengapa rencana ini lebih populer di kalangan keluarga kaya yang akan mendapat manfaat dari keuntungan pajak dan mampu menanggung risikonya.

Namun, menurut Fidelity, paket yang dapat dikurangkan lebih rendah seperti PPO dapat membebani Anda lebih dari $ 2.000 setahun dalam premi yang lebih tinggi karena Anda membayar uang ekstra terlepas dari ukuran biaya pengobatan Anda tahun itu. Dengan HDHP, sebaliknya, Anda membelanjakan lebih sesuai dengan kebutuhan perawatan kesehatan Anda yang sebenarnya.

Tentu saja, jika Anda tahu biaya perawatan kesehatan Anda kemungkinan besar akan tinggi—wanita yang sedang hamil, misalnya, atau seseorang dengan kondisi medis kronis — rencana kesehatan dengan potongan tinggi mungkin bukan pilihan terbaik untuk Anda. Namun perlu diingat bahwa HDHP sepenuhnya mencakup beberapa layanan perawatan pencegahan sebelum Anda memenuhi deductible Anda.

Secara keseluruhan, HDHP mungkin lebih ramah anggaran daripada yang Anda pikirkan—terutama jika Anda mempertimbangkan keuntungannya untuk masa pensiun. Mari kita lihat bagaimana Anda dapat menggunakan fitur HSA untuk mendanai pensiun Anda dengan lebih mudah dan lebih kuat.

Maksimumkan Kontribusi pada Usia 65

Seperti disebutkan di atas, kontribusi HSA Anda dapat dikurangkan dari pajak hingga Anda mendaftar ke Medicare. Batas kontribusi $3.550 (cakupan mandiri) dan $7.100 (cakupan keluarga) termasuk kontribusi pemberi kerja.Batas kontribusi disesuaikan setiap tahun untuk inflasi.

Jika Anda memiliki HSA dan Anda berusia 55 tahun atau lebih, Anda dapat memberikan kontribusi "pengejaran" tambahan sebesar $1.000 per tahun dan pasangan yang berusia 55 tahun atau lebih dapat melakukan hal yang sama, asalkan Anda masing-masing memiliki HSA sendiri Akun.

Anda dapat berkontribusi hingga maksimum terlepas dari penghasilan Anda, dan seluruh kontribusi Anda dapat dikurangkan dari pajak. Anda bahkan dapat berkontribusi di tahun-tahun ketika Anda tidak memiliki penghasilan. Anda juga dapat berkontribusi jika Anda bekerja sendiri.

"Memaksimalkan kontribusi sebelum usia 65 tahun memungkinkan Anda menabung untuk biaya pensiun umum di luar biaya pengobatan," kata Mark Hebner, pendiri dan presiden Index Fund Advisors Inc. di Irvine, California, dan penulis "Dana Indeks: Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif."

"Meskipun Anda tidak akan menerima pembebasan pajak," tambah Hebner, "itu memberi pensiunan lebih banyak akses ke lebih banyak sumber daya untuk mendanai biaya hidup umum."

Jangan Menghabiskan Kontribusi Anda

Ini mungkin terdengar berlawanan dengan intuisi, tetapi kami melihat HSA terutama sebagai alat investasi. Memang, ide dasar di balik HSA adalah memberi orang-orang dengan rencana kesehatan yang dapat dikurangkan dari potongan pajak untuk membuat pengeluaran medis mereka lebih mudah dikelola.

Tetapi keuntungan pajak tiga kali lipat itu berarti bahwa cara terbaik untuk menggunakan HSA adalah memperlakukannya sebagai alat investasi yang akan meningkatkan gambaran keuangan Anda di masa pensiun. Dan cara terbaik untuk melakukannya adalah dengan tidak pernah menghabiskan kontribusi HSA Anda selama tahun-tahun kerja Anda dan membayar tunai untuk tagihan medis Anda.

Dengan kata lain, pikirkan kontribusi HSA Anda dengan cara yang sama seperti Anda memikirkan kontribusi Anda ke rekening pensiun lainnya: tidak tersentuh sampai Anda pensiun. Ingat, IRS tidak mengharuskan Anda untuk mengambil distribusi dari HSA Anda di tahun mana pun, sebelum atau selama masa pensiun.

Jika Anda benar-benar harus menghabiskan sebagian dari kontribusi Anda sebelum pensiun, pastikan untuk membelanjakannya untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Distribusi ini tidak dikenakan pajak. Jika Anda terpaksa membelanjakan uang untuk hal lain sebelum Anda berusia 65 tahun, Anda akan membayar denda 20% dan Anda juga akan membayar pajak penghasilan atas dana tersebut.

Investasikan Kontribusi Anda dengan Bijak

Kunci untuk memaksimalkan kontribusi Anda yang tidak terpakai, tentu saja, adalah menginvestasikannya dengan bijak. Milikmu strategi investasi harus serupa dengan yang Anda gunakan untuk aset pensiun Anda yang lain, seperti rencana 401 (k) atau IRA. Saat memutuskan bagaimana menginvestasikan aset HSA Anda, pastikan untuk mempertimbangkan portofolio Anda secara keseluruhan sehingga Anda secara keseluruhan diversifikasi strategi dan profil risiko berada di tempat yang Anda inginkan.

Majikan Anda mungkin memudahkan Anda untuk membuka HSA dengan administrator tertentu, tetapi pilihan tempat menyimpan uang Anda adalah milik Anda. HSA tidak seketat 401(k); itu lebih seperti IRA. Karena beberapa administrator hanya mengizinkan Anda menyimpan uang Anda di rekening tabungan, di mana Anda hampir tidak mendapatkan bunga, pastikan untuk berbelanja untuk sebuah rencana dengan pilihan investasi murah dan berkualitas tinggi, seperti dana Vanguard atau Fidelity.

Berapa Banyak yang Bisa Anda Terima?

Mari kita lakukan beberapa matematika sederhana untuk melihat seberapa besar penghematan dan strategi investasi HSA ini dapat membuahkan hasil. Kami akan menggunakan sesuatu yang mendekati skenario kasus terbaik dan mengatakan bahwa Anda saat ini berusia 21 tahun, Anda berhasil kontribusi maksimum yang diperbolehkan setiap tahun untuk rencana mandiri, dan Anda berkontribusi setiap tahun sampai Anda berusia 65 tahun. Kami akan berasumsi bahwa Anda menginvestasikan semua kontribusi Anda dan secara otomatis menginvestasikan kembali semua milik mu kembali di pasar saham, dapatkan pengembalian tahunan rata-rata 8% dan rencana Anda tidak dikenakan biaya. Dengan pensiun, HSA Anda akan memiliki lebih dari $1,2 juta.

Bagaimana dengan perkiraan yang lebih konservatif? Misalkan Anda sekarang berusia 40 tahun dan Anda hanya memasukkan $100 per bulan sampai Anda berusia 65 tahun, menghasilkan pengembalian tahunan rata-rata 3%. Anda masih akan mendapatkan hampir $45.000 saat pensiun. Cobalah dan kalkulator HSA online untuk bermain dengan angka-angka untuk situasi Anda sendiri.

Maksimalkan Aset HSA Anda

Berikut adalah beberapa opsi untuk menggunakan akumulasi kontribusi HSA dan hasil investasi Anda di masa pensiun. Ingat, distribusi untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat tidak dikenakan pajak, jadi Anda ingin menggunakan uang itu secara eksklusif untuk biaya tersebut jika memungkinkan. Tidak ada distribusi minimum yang diperlukan, sehingga Anda dapat menyimpan uang yang diinvestasikan sampai Anda membutuhkannya.

Jika Anda perlu menggunakan distribusi untuk tujuan lain, mereka akan dikenakan pajak. Namun, setelah usia 65 tahun, Anda tidak akan berutang penalti 20%. Menggunakan aset HSA untuk tujuan selain biaya pengobatan yang memenuhi syarat umumnya tidak terlalu merugikan keuangan Anda setelah Anda mencapai usia pensiun karena Anda mungkin berada dalam golongan pajak yang lebih rendah jika Anda berhenti bekerja, mengurangi jam kerja, atau berubah pekerjaan.

Dengan cara ini, HSA secara efektif sama dengan 401 (k) atau akun pensiun lainnya, dengan satu perbedaan utama: Tidak ada persyaratan untuk mulai menarik uang pada usia 72 tahun. Jadi Anda tidak perlu khawatir tentang menyimpan terlalu banyak di HSA Anda dan tidak dapat menggunakan semuanya secara efektif.

Waktu Adalah Segalanya

Dengan menunggu selama mungkin untuk membelanjakan aset HSA Anda, Anda memaksimalkan potensi pengembalian investasi dan memberi diri Anda uang sebanyak mungkin untuk bekerja. Anda juga ingin mempertimbangkan fluktuasi pasar saat mengambil distribusi, seperti yang Anda lakukan saat mengambil distribusi dari akun investasi. Anda jelas ingin menghindari menjual investasi dengan kerugian untuk membayar biaya pengobatan.

Pilih Penerima

Saat Anda membuka HSA, Anda akan diminta untuk menunjuk a penerima kepada siapa dana yang masih ada di rekening harus diberikan setelah kematian Anda. Jika Anda sudah menikah, orang terbaik untuk dipilih adalah pasangan Anda karena mereka dapat mewarisi saldo bebas pajak. (Namun, seperti halnya investasi apa pun dengan penerima manfaat, Anda harus meninjau kembali penunjukan Anda dari waktu ke waktu karena kematian, perceraian, atau perubahan hidup lainnya dapat mengubah pilihan Anda.)

Siapa pun tempat Anda meninggalkan HSA akan dikenakan pajak atas rencana tersebut nilai pasar wajar ketika mereka mewarisinya. Administrator rencana Anda akan memiliki formulir penunjukan penerima manfaat yang dapat Anda isi untuk memformalkan pilihan Anda.

Bayar Biaya Kesehatan di Pensiun

Survei Biaya Perawatan Kesehatan Pensiun terbaru dari Fidelity Investments menghitung bahwa: biaya perawatan kesehatan selama masa pensiun untuk pasangan yang keduanya berusia 65 tahun pada tahun 2020 adalah $295.000, naik dari $285.000 pada tahun 2019.Dana yang diambil dalam HSA dapat membantu dengan biaya yang meroket seperti itu.

Pembayaran yang memenuhi syarat dimana penarikan HSA bebas pajak dapat dilakukan meliputi:

• Pembayaran kunjungan kantor
• Potongan asuransi kesehatan
• Biaya perawatan gigi
• Perawatan penglihatan (pemeriksaan mata dan kacamata)
• Obat resep dan insulin
• Premi Medicare
• Sebagian dari premi untuk yang memenuhi syarat pajak asuransi perawatan jangka panjang kebijakan
• Alat bantu Dengar
• Tagihan rumah sakit dan terapi fisik
• Kursi roda dan pejalan kaki
• sinar X

Anda juga dapat menggunakan saldo HSA Anda untuk membayar perawatan di rumah, komunitas pensiunan biaya untuk perawatan seumur hidup, layanan perawatan jangka panjang, panti jompo biaya, dan makanan dan penginapan yang diperlukan saat mendapatkan perawatan medis jauh dari rumah. Anda bahkan dapat menggunakan HSA Anda untuk modifikasi, seperti landai, pegangan, dan pegangan tangan, yang membuat rumah Anda lebih mudah digunakan seiring bertambahnya usia.

Salah satu strategi mungkin adalah menggabungkan biaya medis yang memenuhi syarat ke dalam satu tahun dan memanfaatkan HSA untuk bebas pajak dana untuk membayarnya, dibandingkan dengan penarikan dari rekening pensiun lain yang akan memicu kena pajak penghasilan.

“Menggunakan uang HSA untuk membayar biaya pengobatan dan asuransi perawatan jangka panjang di masa pensiun adalah manfaat besar bagi investor mengingat pembebasan pajak atas setiap penarikan yang dilakukan untuk mendanai juga,” kata Hebner. "Dengan kata lain, ini adalah cara yang paling hemat biaya untuk mendanai pengeluaran tersebut karena mereka memberi investor nilai setelah pajak tertinggi."

Juga, perhatikan bahwa ada batasan berapa banyak Anda dapat membayar bebas pajak untuk asuransi perawatan jangka panjang berdasarkan usia Anda.

Ganti Diri Anda untuk Pengeluaran

Dengan HSA, Anda tidak diharuskan mengambil distribusi untuk mengganti biaya diri Anda sendiri pada tahun yang sama saat Anda mengeluarkan biaya medis tertentu. Batasan utamanya adalah Anda tidak dapat menggunakan saldo HSA untuk mengganti biaya pengobatan yang Anda keluarkan sebelum Anda membuat akun.

Jadi simpan kwitansi Anda untuk semua biaya perawatan kesehatan yang Anda bayarkan setelah Anda menetapkan HSA Anda. Jika di tahun-tahun terakhir Anda, Anda mendapati diri Anda memiliki lebih banyak uang di HSA Anda daripada yang Anda tahu apa yang harus Anda lakukan, Anda dapat menggunakan saldo HSA Anda untuk mengganti pengeluaran Anda sebelumnya.

Peringatan Tentang Penggunaan Pensiun HSA

Strategi yang dijelaskan dalam artikel ini didasarkan pada undang-undang pajak federal. Sebagian besar negara bagian mengikuti undang-undang pajak federal dalam hal HSA, tetapi hukum Anda mungkin tidak. Sampai dengan tahun pajak 2019, California dan kontribusi HSA pajak New Jersey. Bahkan jika Anda tinggal di negara bagian yang mengenakan pajak HSA, Anda masih akan mendapatkan manfaat pajak federal.

Perpajakan dari rencana ini dapat berubah di masa depan baik di tingkat negara bagian atau federal. Rencananya bahkan bisa dihilangkan sama sekali, tetapi jika itu terjadi, kita mungkin akan melihatnya kakek untuk pemegang akun yang ada, seperti halnya dengan MSA Pemanah.

Garis bawah

Rekening tabungan kesehatan, tersedia bagi konsumen yang memilih paket kesehatan dengan potongan tinggi, sebagian besar telah diabaikan sebagai alat investasi, tetapi dengan keuntungan pajak tiga kali lipat, ini memberikan cara terbaik untuk menabung, berinvestasi, dan mengambil distribusi tanpa membayar pajak.

Lain kali Anda memilih paket asuransi kesehatan, lihat lebih dekat apakah paket kesehatan yang dapat dikurangkan mungkin cocok untuk Anda. Jika demikian, buka HSA dan mulailah berkontribusi segera setelah Anda memenuhi syarat. Dengan memaksimalkan kontribusi Anda, menginvestasikannya, dan membiarkan saldo tidak tersentuh sampai pensiun, Anda akan menghasilkan tambahan yang signifikan untuk opsi pensiun Anda yang lain.

Tentu saja, Anda tidak bisa membiarkan ekor tabungan mengibaskan anjing medis. Menimbun uang HSA Anda daripada memperhatikan kesehatan Anda adalah bukan direkomendasikan. Namun, jika Anda secara finansial dapat menggunakan dolar pasca-pajak untuk biaya perawatan kesehatan Anda saat ini menghemat dolar HSA sebelum pajak Anda untuk nanti, Anda bisa membangun sarang telur yang bagus untuk digunakan di masa pensiun.