Definisi Modal Tingkat 3

Apa itu Modal Tingkat 3?

Tier 3 capital adalah modal tersier, yang dimiliki banyak bank untuk mendukung risiko pasar, risiko komoditas, dan risiko mata uang asing, yang berasal dari aktivitas perdagangan. Modal Tier 3 mencakup lebih banyak variasi hutang daripada tingkat 1 dan modal tingkat 2 tetapi kualitasnya jauh lebih rendah daripada keduanya. Di bawah kesepakatan Basel III, modal tingkat 3 dihapuskan sepenuhnya.

Memahami Modal Tingkat 3

Utang modal tingkat 3 dapat mencakup lebih banyak masalah subordinasi bila dibandingkan dengan modal tingkat 2. Didefinisikan oleh Basel II Accords, untuk memenuhi syarat sebagai modal pelengkap, aset harus dibatasi tidak lebih dari 2,5x modal inti bank, menjadi

tidak aman, tersubordinasi, dan yang jatuh tempo aslinya tidak kurang dari dua tahun.

Modal Tingkat 3 dan Kesepakatan Basel

Tingkat modal untuk lembaga keuangan besar berasal dari Kesepakatan Basel. Ini adalah seperangkat tiga (Basel I, Basel II, dan Basel III) peraturan, yang Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan (BCBS) mulai diluncurkan pada tahun 1988. Secara umum, seluruh Basel Accords memberikan rekomendasi peraturan perbankan terkait dengan risiko permodalan, risiko pasar, dan risiko operasional.

Tujuan dari kesepakatan tersebut adalah untuk memastikan bahwa lembaga keuangan memiliki modal yang cukup untuk memenuhi kewajiban dan menyerap kerugian yang tidak terduga. Sementara pelanggaran Kesepakatan Basel tidak membawa konsekuensi hukum, anggota bertanggung jawab atas pelaksanaan kesepakatan di negara asal mereka.

Basel I mewajibkan bank internasional untuk mempertahankan jumlah minimum (8%) modal, berdasarkan persen dari aset tertimbang menurut risiko. Basel I juga mengklasifikasikan aset bank ke dalam lima kategori risiko (0%, 10%, 20%, 50%, dan 100%), berdasarkan pada sifat debitur (misalnya, utang pemerintah, utang bank pembangunan, utang sektor swasta, dan lagi).

Selain minimal kebutuhan modal, Basel II fokus pada pengawasan regulasi dan disiplin pasar. Basel II menyoroti pembagian modal regulasi yang memenuhi syarat dari bank menjadi tiga tingkatan.

BCBS menerbitkan Basel III pada tahun 2009, mengikuti krisis keuangan 2008. Basel III berupaya meningkatkan kemampuan sektor perbankan untuk menghadapi tekanan keuangan, meningkatkan manajemen risiko, dan memperkuat transparansi bank. Implementasi Basel III diundur hingga 2022.

Modal Tingkat 1, Modal Tingkat 2, dan Modal Tingkat 3

Modal tier 1 adalah milik bank modal inti, yang terdiri dari ekuitas pemegang saham dan laba ditahan; itu adalah kualitas tertinggi dan dapat dilikuidasi dengan cepat. Ini adalah ujian sebenarnya dari solvabilitas bank. Modal tingkat 2 termasuk cadangan revaluasi, instrumen modal hibrida, dan utang subordinasi. Selain itu, modal tier 2 menggabungkan cadangan kerugian pinjaman umum dan cadangan yang tidak diungkapkan.

Modal pelengkap dimaksudkan untuk mengukur kesehatan keuangan bank; bank menggunakan modal tier 1 untuk menyerap kerugian tanpa menghentikan operasi bisnis. Modal tier 2 bersifat pelengkap, yaitu kurang dapat diandalkan dibandingkan modal tier 1. Total modal bank dihitung sebagai jumlah dari modal tier 1 dan tier 2. Regulator menggunakan rasio modal untuk menentukan dan memberi peringkat pada bank kecukupan modal. Modal Tier 3 terdiri dari hutang subordinasi untuk menutupi risiko pasar dari aktivitas perdagangan.