Solusi Rencana Pensiun untuk Pekerja 70 Tahun ke Atas

Aturan mainnya bisa berubah saat Anda mencapai usia tonggak 72 tahun—dan membuat penghasilan kena pajak Anda melonjak. Tetapi Anda masih bisa menuai manfaat pajak dari memasukkan uang ke rekening pensiun sampai Anda pensiun secara resmi dan penuh. Jika Anda menemukan diri Anda masih bekerja pada titik ini dalam hidup Anda, Anda mungkin mencoba untuk menutup celah dalam diri Anda sarang telur atau Anda adalah salah satu dari orang-orang yang hanya akan siap untuk pensiun ketika mereka melepaskan tangan dingin Anda dari meja Anda.

Either way, mengetahui Anda memiliki pilihan dapat membuat perbedaan dalam Anda intinya.

RMD

Pada tahun Anda menginjak usia 72 tahun, sistem pajak mencabut rekening pensiun Anda dalam bentuk: distribusi minimum yang diperlukan (RMD). Saat Anda mendapatkan upah dan menarik RMD, konsekuensi pajaknya bisa lebih tinggi tarif pajak dan persentase yang meningkat dari Anda Manfaat Jaminan Sosial sedang dikenakan pajak.

Selama bertahun-tahun, RMD dimulai pada usia 70, tetapi setelah berlalunya Menyiapkan Setiap Komunitas untuk Peningkatan Pensiun (SECURE) Act pada Desember 2019, dinaikkan menjadi 72. Demikian pula, hukum yang digunakan untuk menutupnya IRA tradisional kontribusi setelah usia 70½, tetapi undang-undang baru tidak memiliki batasan usia dan memungkinkan kontribusi tambahan selama Anda masih bekerja.

Meskipun demikian, pada usia 72, Anda harus mulai mengambil RMD, yang akan meningkatkan penghasilan kena pajak Anda, kecuali ada penyesuaian lain. Ketika Anda Penghasilan kena pajak mulai menonjol selama periode hidup Anda, terus memasukkan uang ke dalam rencana pensiun tipe 401 (k) atau Roth IRA masih bisa bermanfaat. Mari kita lihat perbedaan utama di antara opsi rencana pensiun paling populer dan periksa bagaimana caranya susun rencana Anda untuk mengoptimalkan distribusi Anda setelah Anda tunduk pada aturan baru untuk mencapai 72.

Sorotan Akun Pensiun

Perubahan yang terjadi pada usia 72 tahun bisa mengejutkan jika Anda belum memperhatikan detail peraturan rekening pensiun. Inilah yang terjadi pada jenis-jenis utama akun pensiun dan bagaimana Anda dapat terus menabung saat Anda masih bekerja.

IRA tradisional

Di bawah undang-undang baru, Anda diizinkan untuk berkontribusi pada IRA tradisional tanpa memandang usia. Di bawah undang-undang lama, Anda tidak dapat lagi berkontribusi pada IRA tradisional setelah Anda berusia 70 tahun.

Roth IRA

Siapa pun dengan upah yang diperoleh dapat berkontribusi pada Roth IRA, dan tidak ada mandat yang mengharuskan kontributor atau pasangannya untuk mengambil RMD.

401 (k) tradisional

Berapapun usianya, jika Anda masih bekerja, Anda bisa terus berkontribusi ke 401 (k). Terlebih lagi, selama Anda memiliki kurang dari 5% dari bisnis tempat Anda bekerja, Anda tidak diharuskan mengambil RMD dari 401(k) di perusahaan tersebut.

Roth 401 (k)

Tanpa memandang usia, jika Anda masih bekerja, Anda dapat menyumbangkan seluruh jumlah penangguhan gaji Anda ke a Roth 401 (k). Seperti 401(k) tradisional, RMD diperlukan setelah Anda berpisah dari layanan atau jika Anda memiliki lebih dari 5% bisnis yang mempekerjakan Anda. Ini adalah perbedaan utama antara Roth 401(k) dan Roth IRA.Namun, distribusi tersebut mungkin tidak dikenakan pajak (tanyakan kepada penasihat pajak Anda).

Rencana Pensiun Mana yang Lebih Baik?

Jawabannya mungkin berbeda ketika Anda melewati 72.

IRA tradisional vs. Sebelum pajak 401 (k)

Dulu kasusnya jika Anda lebih tua dari 70½, Anda kehilangan kemampuan untuk berkontribusi pada IRA tradisional. Tetapi di bawah undang-undang baru, tidak ada batasan usia.Juga tidak ada batasan usia yang ditempatkan pada kerumunan 70+ untuk kontribusi ke 401 (k).

Meskipun begitu, Batas kontribusi 2020 untuk 401 (k) lebih tinggi daripada IRA, membuat 401 (k) pada akhirnya menjadi pilihan yang lebih baik.

Dengan IRA, kontribusi dibatasi hingga $6.000 per tahun, atau $7.000 jika Anda berusia di atas 50 tahun untuk tahun 2020 dan 2021. Tetapi untuk 401(k) s, batasnya adalah $19.500 untuk tahun 2020 dan 2021 dengan kontribusi tambahan untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun sebesar $6.500, dengan total $26.000.

Dalam banyak kasus, pekerja yang lebih tua adalah bekerja sendiri konsultan atau kontraktor: jika itu situasi Anda, perhatikan persyaratan RMD yang dikenakan pada pemilik bisnis 5% atau lebih.Sekilas, ide untuk berkontribusi pada rencana itu mengharuskan Anda untuk mengambil RMD setiap tahun kedengarannya konyol, tetapi jika Anda menghitungnya, itu bukan masalah yang buruk.

Contoh

Pada tahun 2020, seorang pekerja mandiri berusia 75 tahun yang menghasilkan $80.000 menyumbangkan $22.000 untuk 401(k); rencananya ada desember. 31, 2020, saldo $22.000. RMD 2021 untuk pekerja yang sekarang berusia 76 tahun hanya akan menjadi $1.000. Jika Anda mengambil saldo akhir tahun sebesar $22.000 dan membaginya dengan faktor RMD dari seorang pria berusia 76 tahun, 22, Anda mendapatkan distribusi kena pajak sebesar $1.000. Setelah semua dikatakan dan dilakukan, hasil bersih untuk individu tersebut adalah $21.000 deduksi bukannya pengurangan $22.000.

Intinya di sini kesempatan untuk menabung tidak berkurang drastis karena kamu harus membuat RMD sambil bekerja.

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Jika Anda berusia di atas 72 tahun dan Anda bekerja, Anda dapat berkontribusi pada kedua jenis akun tersebut. Sementara batasan pendapatan yang mengatur siapa yang dapat berkontribusi pada Roth IRA bisa sulit untuk diatasi, itu bukan tidak mungkin. Alasan bukan tidak mungkin adalah bahwa batas pendapatan tidak memperhitungkan konversi Roth dan rollover.

Ada pertimbangan pajak dalam membuat banyak jenis konversi Roth, jadi teliti implikasinya untuk Anda dengan penasihat pajak. Setelah Anda memiliki uang di Roth IRA, bagaimanapun, tidak ada RMD dalam hidup Anda, atau pasangan Anda.

Di sisi lain, Roth 401(k) tidak memiliki batasan pendapatan yang harus Anda tangani. Namun, Anda perlu menyadari bahwa Roth 401(k) s pada akhirnya tunduk pada RMD.

Pemenang untuk kategori kontribusi termudah adalah Roth 401(k). Namun, juara umum dan pemenang kategori tujuan akhir adalah Roth IRA.

Strategi Tambahan

Apa lagi yang bisa Anda lakukan untuk terus membangun sarang pensiun Anda jika Anda masih bekerja di usia 70-an? Di bawah ini adalah beberapa saran tambahan.

Konsolidasi dan Pasang Lubang RMD Anda

Hampir pasti bahwa seseorang yang bekerja di usia 70-an akan memiliki banyak IRA dan jenis rencana pensiun lainnya yang beredar. Akibatnya, akun mengambang tersebut akan dipaksa untuk melakukan penarikan RMD tahunan. Jika individu yang sama memiliki kurang dari 5% dari bisnis dan masih bekerja untuk perusahaan (dan rencananya administrator mengizinkannya), orang ini dapat menggulirkan IRA dan rencana pensiun yang ada ke dalam rencana mereka saat ini rencana majikan. Hal ini berlaku selama individu tersebut belum lepas dari dinas dan masih bekerja.

Setelah individu berhasil memasukkan aset yang ada ke dalam rencana pemberi kerja, mereka harus dibebaskan dari keharusan mengambil RMD tahunan dari aset tersebut. Kartu liar dalam skenario ini hampir selalu merupakan dokumen rencana dan administrator. Jika semuanya copacetic dan Anda dapat mengurangi RMD Anda saat Anda bekerja, Anda akan memiliki kesempatan untuk buat ruang untuk melakukan konversi Roth atau keringanan dari beban pajak Anda sampai Anda benar-benar pensiun.

Gunakan "Filter" Pajak Penghasilan Negara Jika Anda Memenuhi Syarat

Meskipun tergantung pada negara bagian tempat Anda tinggal dan mengajukan pajak, beberapa negara bagian yang memberlakukan a pajak penghasilan negara memberikan perlakuan pajak yang lebih menguntungkan kepada individu yang memberikan kontribusi dan menerima distribusi dari IRA dan rencana lain yang memenuhi syarat. Di Illinois misalnya, pemerintah tidak menambahkan kembali kontribusi 401(k) Anda ke dalam penghitungan pendapatan negara bagian Anda; itu juga memungkinkan penduduk untuk mengurangi sebagian besar distribusi dari IRA dan rencana yang memenuhi syarat dari penghasilan kena pajak mereka.

Celah "filter pajak negara bagian" ada karena negara bagian ingin mendorong penduduknya untuk tetap tinggal di negara bagian dan tidak melompat ke negara bagian tanpa pajak penghasilan seperti Florida atau Texas saat mereka pensiun. Yang mengatakan, jalan keluar bisa menjadi jerat jika Anda bekerja di negara bagian seperti Pennsylvania dan kemudian pensiun ke negara bagian seperti California. Dalam situasi itu, Anda bisa dikenai pajak saat masuk dan keluar.Bagaimana Anda memasukkan celah yang ada ini ke dalam strategi tabungan Anda akan bergantung pada tujuan Anda dan rangkaian keadaan khusus Anda, termasuk saran BPA Anda.

Contoh: Mengambil RMD dari Roth 401(k)

Seseorang yang dapat melihat strategi ini adalah seseorang yang berusia lebih dari 72 tahun, wiraswasta dan memberikan kontribusi untuk Roth 401(k). Dalam hal ini, jika mereka mengubah strategi tabungan mereka dengan berkontribusi ke 401 (k) sebelum pajak dan mengonversi IRA luar, mereka mungkin dapat mengurangi beban pajak pendapatan negara bagian mereka dan menghindari keharusan mengambil RMD dari Roth 401(k) mereka, yang merupakan pajak setelah Akun.

Garis bawah

Kerumunan pekerja di atas 72 masih memiliki kemampuan untuk menghemat dan menunda pajak melalui Roth IRA dan rencana yang memenuhi syarat yang tidak ada untuk rekan-rekan mereka yang sudah pensiun. Dengan memasukkan alat ini dan alat lainnya ke dalam strategi keseluruhan mereka, mereka yang hampir pensiun mungkin dapat secara sah mengurangi beban pajak mereka secara keseluruhan. Namun, penerima manfaat yang ditargetkan untuk program pensiun tidak selalu menjadi kontributor, sehingga setiap individu strategi harus mempertimbangkan tujuan spesifik individu tersebut serta fakta-fakta di sekitarnya dan keadaan.

Siapa pun yang mencoba memanfaatkan strategi ini perlu menyadari bahwa aturan seputar penerapannya rumit dan undang-undang dapat berubah dalam semalam. Pada akhirnya, Anda harus menjalankan rencana apa pun yang menggabungkan jenis strategi ini atau yang serupa hanya setelah menerima nasihat yang baik dari seorang profesional pajak yang memenuhi syarat dalam konsultasi dengan administrator rencana pensiun Anda.