Definizione di ritiro in servizio

Che cos'è un prelievo in servizio?

Un ritiro in servizio si verifica quando un dipendente riceve una distribuzione da un piano pensionistico qualificato e sponsorizzato dal datore di lavoro, come un 401(k) conto, senza lasciare il posto di lavoro della loro azienda. Ciò può verificarsi senza una sanzione fiscale in qualsiasi momento dopo che il dipendente ha raggiunto l'età di 59 anni e mezzo, o se il dipendente ritira fino a $ 10.000 per acquistare la prima casa, dichiara un disagio o stabilisce condizioni finanziarie estreme bisogno.

In alcuni casi, i prelievi in ​​servizio possono essere effettuati senza che questi eventi si verifichino. Non tutti i piani pensionistici consentono prelievi in ​​servizio, ma circa il 70% di quelli disponibili negli Stati Uniti offre questa opzione a determinate condizioni.

Capire i prelievi in ​​servizio

Per legge, i normali prelievi dai piani pensionistici possono essere effettuati a seguito di cambiamento di lavoro, difficoltà e necessità finanziarie documentate, o una volta che il lavoratore ha raggiunto i 59 anni e mezzo.

I prelievi in ​​servizio sono leggermente diversi. Se il piano consente prelievi in ​​servizio, un dipendente può prendere una distribuzione al solo scopo di perseguire diverse opzioni di investimento che ritiene più adatte a loro. Questo di solito viene fatto sotto forma di un permesso rotolare dal piano a un conto 401(k) precedentemente esistente o a un nuovo conto IRA tradizionale.

Questa disposizione può essere complicata. Ad esempio, il trasferimento dei risparmi da un piano 401k a un IRA tradizionale è consentito dalla legge se il il denaro che viene spostato proviene dai contributi del datore di lavoro (denaro abbinato o partecipazione agli utili accumuli). Il denaro che viene trasferito non può provenire da contributi al lordo delle imposte a meno che il dipendente non abbia 59 anni e mezzo o più. Quindi la soluzione è sapere esattamente cosa consente il tuo piano e cosa no. Scoprire tali dettagli potrebbe essere un po' più difficile di quanto sembri per alcuni dipendenti.

Non ci vuole molto per immaginare che qualsiasi azienda che amministra un piano pensionistico sponsorizzato dall'azienda abbia l'incentivo a impedire ai partecipanti di prelevare denaro dai loro conti in anticipo per qualsiasi motivo. Il governo concorda sul fatto che i dipendenti che stanno risparmiando per la pensione dovrebbero prestare molta attenzione a prelevare denaro in anticipo in qualsiasi circostanza.

Questi due fattori si combinano per inibire la tua capacità di scoprire i dettagli dei prelievi in ​​servizio del tuo piano perché la società di amministrazione non pubblicizza esattamente tali disposizioni e il governo non le impone fare così. Per trovare le informazioni di cui hai bisogno, probabilmente dovrai cercare un po' online o fare una telefonata alla tua linea di assistenza 401(k).

Cosa chiedere all'amministratore del piano sui prelievi in ​​servizio

Se non ti piacciono le tue attuali opzioni di investimento e vuoi trasferire parte o tutti i tuoi soldi 401 (k) a un'IRA che ha di meglio scelte, dovrai cercare le pagine delle FAQ o chiamare e porre domande dirette alla società che gestisce la tua pensione Piano. Cerca la risposta a queste quattro domande:

1. Il piano a cui sono iscritto consente i prelievi in ​​servizio?
2. Se sì, quali condizioni si applicano?
3. In che tipo di conto posso trasferire questi soldi?
4. Quali sono le conseguenze fiscali di questo prelievo?

Poiché solo il 30% circa dei piani sponsorizzati dai datori di lavoro in America non offre questa opzione, vale la pena esaminare se si desiderano più opzioni di investimento. Una volta stabilito che il tuo piano consente prelievi non difficoltosi e in servizio, ti consigliamo di prestare attenzione alle conseguenze fiscali di tale decisione.

In genere, la distribuzione deve essere effettuata a un'IRA tradizionale per evitare di generare nuove tasse, ma spesso una distribuzione a un Roth IRA può essere consentito se si è disposti a pagare le tasse che deriveranno da tale azione.

Alcune persone potrebbero considerare utile pagare tasse o sanzioni se le loro opzioni di investimento fossero buone abbastanza, ma la maggior parte degli investitori e dei consulenti finanziari sarebbe d'accordo che generalmente non è considerata una scelta valida fare così. Tuttavia, è vero che le circostanze individuali variano e nessuno può dire che un'unica scelta sia esattamente la migliore per tutti gli investitori.

Detto questo, dovresti stare molto attento alle tue scelte in questo settore. Molti investitori hanno perso denaro significativo inseguendo investimenti che suggeriscono tassi più alti del normale di ritorno, e col senno di poi, pagare le tasse per il privilegio di perdere denaro può sembrare come aggiungere sale a cielo aperto ferita.

Implicazioni fiscali dei prelievi in ​​servizio

La maggior parte dei prelievi effettuati da un piano pensionistico qualificato sponsorizzato dal datore di lavoro prima di raggiungere l'età di 59 anni e mezzo verrà con una penale del 10% di prelievo anticipato sull'importo distribuito. Questo è in aggiunta al reddito federale applicabile e alle tasse statali. Tuttavia, l'imposta penale anticipata del 10% può essere revocata se il ritiro in servizio o la distribuzione di disagio viene utilizzato per coprire le spese mediche che superano il 7,5% del reddito lordo rettificato (AGI) o se viene utilizzato per effettuare un pagamento ordinato dal tribunale a un coniuge, figlio o persona a carico divorziato. Altre esenzioni sono definite dal IRS.

Ma dal momento che il datore di lavoro del porto non sicuro contributi corrispondenti e i contributi di partecipazione agli utili possono essere distribuiti a qualsiasi età, e contributi volontari può essere ritirato in qualsiasi momento, i prelievi in ​​servizio possono essere utilizzati se si dispone di veicoli di investimento alternativi che si comprendono chiaramente e si è disposti a gestire.

Se riesci a trovare la documentazione, l'azienda dell'amministratore del piano dovrebbe precisare i tipi e il trattamento di ciascuna distribuzione in servizio ammissibile in quella che viene chiamata descrizione sintetica del piano o documento del piano si. Le informazioni fiscali potrebbero non essere specificate lì poiché i dettagli fiscali specifici sono impostati dall'IRS.