403(b) vs. Roth IRA: qual è la differenza?
403(b) vs. Roth IRA: una panoramica
Entrambi 403 (b) piani E Conti pensionistici individuali Roth (IRA) sono veicoli designati per l'uso nella pianificazione pensionistica. Un Roth IRA è un veicolo di pianificazione pensionistica personale che può essere utilizzato da chiunque. In particolare, i piani 403 (b) sono simili ai piani 401 (k) in quanto sono offerti dai datori di lavoro, ma quale piano viene offerto dipende dal tipo di datore di lavoro.
Un piano 403 (b) è un conto pensionistico che può essere offerto solo da sistemi scolastici pubblici, organizzazioni senza scopo di lucro e alcune chiese e ospedali. Se rientri in questa categoria di lavoro, potresti chiederti quali sono le differenze tra i due veicoli e come ottimizzarne l'uso.
Punti chiave
- Entrambi i conti pensionistici individuali 403 (b) e Roth (IRA) sono veicoli utilizzati per gli investimenti pensionistici.
- I conti 403 (b) sono offerti da datori di lavoro pubblici e da alcuni datori di lavoro senza scopo di lucro ed esentasse.
- Gli IRA Roth possono essere aperti da chiunque.
- 403 (b) e Roth IRA hanno regole diverse e limiti massimi di contribuzione.
403(c)
Entrambi i piani 401 (k) e 403 (b) sono offerti tramite i datori di lavoro. Quando questi piani sono disponibili per te, offrono una grande opportunità sia per risparmiare che potenzialmente per ricevere una retribuzione extra sotto forma di vantaggi corrispondenti. I vantaggi corrispondenti corrispondono all'importo che contribuisci al piano, spesso dollaro per dollaro, fino a un limite specificato.
Le opzioni di investimento di un piano 403 (b) sono decise dal tuo datore di lavoro. Un dipendente che investe in un piano 403(b) deve scegliere tra gli investimenti disponibili all'interno del piano. Pertanto, il piano 403 (b) di ogni singolo datore di lavoro può essere diverso, quindi è importante leggere la stampa fine e comprendere le opzioni. In generale, oltre ai vantaggi abbinati, i piani possono offrire opzioni di conto piano speciali, prestiti e altre disposizioni che possono consentire denaro accessibile.
In particolare, i piani 403 (b) hanno limiti massimi di contribuzione, che è importante identificare ogni anno, poiché aumentano con gli adeguamenti annuali del costo della vita. Nel 2022, puoi contribuire con $ 20.500 ($ 22.500 per il 2023).
I dipendenti di età superiore ai 50 anni hanno la possibilità di contribuire con altri $ 6.500 contributi di recupero per un totale di $ 27.000 nel 2022 (un contributo di recupero di $ 7.500 nel 2023 per un totale di $ 30.000). Complessivamente, dipendenti e datori di lavoro possono contribuire per un totale combinato di $ 61.000 nel 2022 ($ 66.000 nel 2023).
Come vengono tassati i piani 403 (b).
In un piano 403 (b), i contributi programmati vengono detratti dalla busta paga prima del calcolo delle tasse. Questo si chiama a contributo ante imposte, ed è considerata una forma di detrazione fiscale, in quanto abbassa il reddito imponibile.
Ad esempio, un individuo che guadagna $ 3.000 in un periodo di paga e rientra in una fascia fiscale del 15% paga $ 450 di imposta sul reddito. Se lo stesso individuo contribuisce con $ 500 a un piano 403 (b), l'imposta viene calcolata su un reddito di $ 2.500, portando la fattura fiscale a $ 375.
Utilizzando questi calcoli, il partecipante 403 (b) versa un contributo significativo al conto pensionistico e risparmia $ 75 in tasse al momento del contributo; tuttavia, tutti i contributi versati a un Roth IRA sono sempre disponibili per il prelievo, esenti da tasse e sanzioni.
I contributi ai piani 403 (b) vengono effettuati con dollari al lordo delle tasse, il che significa che pagherai le tasse distribuzioni, mentre i contributi a Roth IRA provengono da dollari al netto delle imposte, risultando esentasse distribuzioni.
Poiché i contributi 403 (b) vengono effettuati al lordo delle imposte, è necessario pagare le tasse sui prelievi effettuati in pensione. Le distribuzioni possono iniziare senza penalità all'età di 59 anni e mezzo. L'aliquota fiscale su tali prelievi si basa sulla fascia fiscale in cui rientri quando vengono effettuati i prelievi.
Un altro vantaggio fiscale per i piani 403 (b) è che la crescita delle attività del piano è differita. Ciò significa che tutti i dividendi, interesse, E guadagni ricevuti nel piano sono accumulati esentasse fino a quando non vengono prelevati come reddito.
Roth IRA
Un Roth IRA viene solitamente investito tramite un conto personale separato a meno che non sia offerto all'interno di un piano 403 (b). Indipendentemente da ciò, le regole per i Roth IRA sono tutte uguali.
I singoli Roth IRA possono essere aperti praticamente attraverso qualsiasi grande intermediazione negli Stati Uniti. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade e TD Ameritrade offrono tutti Roth IRA. Una delle principali differenze tra un 403(b) e un Roth IRA è che un Roth IRA è di solito un conto personale separato che non ha bisogno di essere regolato attraverso l'occupazione i cambiamenti.
Un piano 403 (b) sarà tenuto presso un datore di lavoro, mentre un individuo Roth IRA è detenuto presso un'agenzia di intermediazione, senza necessità di adeguamenti gestionali se si cambia lavoro. Se lasci un datore di lavoro, un conto 403(b) in genere rimane ancora aperto, ma molti investitori spesso trasferiscono i fondi a scopo di consolidamento.
Un Roth IRA non ha il vantaggio di abbinare i benefici, quindi, tutto il denaro che contribuisci al Roth IRA è tuo. Nel 2022, puoi contribuire con un massimo di $ 6.000 a un Roth IRA ($ 6.500 nel 2023). Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con altri $ 1.000 in contributi di recupero, per un totale di $ 7.000 nel 2022 e $ 7.500 nel 2023.
Ci sono limiti di reddito per poter contribuire a un Roth IRA. Nel 2022, se sei sposato depositando congiuntamente, puoi contribuire con l'importo massimo se il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) è inferiore a $ 204.000 ($ 218.000 per il 2023). Se il tuo reddito rientra nell'intervallo da $ 204.000 a $ 214.000 (da $ 218.000 a $ 228.000 per il 2023), puoi contribuire con un importo ridotto. Se è di $ 214.000 o più ($ 228.000 per il 2023), non puoi contribuire a un Roth IRA per l'anno.
Se dichiari single, questi importi per il 2022 sono $ 129.000 ($ 138.000 per il 2023), $ 129.000 a $ 144.000 ($ 138.000 a $ 153.000 per il 2023) e $ 144.000 o più ($ 153.000 per il 2023).
Se sei sposato e hai vissuto con il tuo coniuge in qualsiasi momento dell'anno, non puoi contribuire se il tuo MAGI è di $ 10.000 o superiore. Non ci sono limiti di reddito per un 403 (b). Queste regole si applicano sia nel 2022 che nel 2023.
| 2022 Roth IRA Limiti contributivi e soglie di reddito | ||
|---|---|---|
| Stato di deposito | 2022 MAGI | Limite contributivo |
| Deposito coniugato congiuntamente (o vedova qualificata (er)) | ||
| Meno di $ 204.000 | $ 6.000 ($ 7.000 se di età superiore ai 50 anni) | |
| $ 204.000 a $ 213.999 | Inizia a eliminare gradualmente | |
| $ 214.000 o più | Non idoneo per Roth IRA diretto | |
| Dichiarazione di matrimonio separata (e hai vissuto con il tuo coniuge in qualsiasi momento dell'anno) | ||
| Meno di 10.000 dollari | Inizia a eliminare gradualmente | |
| $ 10.000 o più | Non idoneo per Roth IRA diretto | |
| Single, capofamiglia o sposato depositano separatamente (e non hai vissuto con il tuo coniuge in nessun momento durante l'ultimo anno) | ||
| Meno di $ 129.000 | $ 6.000 ($ 7.000 se di età superiore ai 50 anni) | |
| $ 129.000 a $ 143.999 | Inizia a eliminare gradualmente | |
| $ 144.000 o più | Non idoneo per Roth IRA diretto |
| 2023 Limiti contributivi Roth IRA e soglie di reddito | ||
|---|---|---|
| Stato di deposito | 2023 MAGI | Limite contributivo |
| Deposito coniugato congiuntamente (o vedova qualificata (er)) | ||
| Meno di $ 218.000 | $ 6.500 ($ 7.500 se di età superiore ai 50 anni) | |
| $ 218.000 a $ 227.999 | Inizia a eliminare gradualmente | |
| $ 228.000 o più | Non idoneo per Roth IRA diretto | |
| Dichiarazione di matrimonio separata (e hai vissuto con il tuo coniuge in qualsiasi momento dell'anno) | ||
| Meno di 10.000 dollari | Inizia a eliminare gradualmente | |
| $ 10.000 o più | Non idoneo per Roth IRA diretto | |
| Single, capofamiglia o sposato depositano separatamente (e non hai vissuto con il tuo coniuge in nessun momento durante l'ultimo anno) | ||
| Meno di 138.000 dollari | $ 6.500 ($ 7.500 se di età superiore ai 50 anni) | |
| $ 138.000 a $ 152.999 | Inizia a eliminare gradualmente | |
| $ 153.000 o più | Non idoneo per Roth IRA diretto |
Come vengono tassati gli IRA Roth
Alcune delle altre grandi differenze tra i veicoli 403 (b) e Roth IRA hanno a che fare con le tasse. I contributi Roth IRA sono considerati contributi al netto delle imposte. In sostanza, stai dando un contributo di tasca tua, che si ritiene sia già tassato con le normali normative fiscali sul reddito. Non ci sono detrazioni fiscali con un Roth IRA.
I guadagni in un Roth IRA sono esentasse e i prelievi di fondi da un Roth IRA sono esentasse in pensione. Gli IRA Roth consentono anche prelievi esentasse dopo l'account quinto anniversario se tutte le altre qualifiche sono soddisfatte.
Scegliere lo strumento giusto
Quando si considera un 403 (b) vs. un Roth IRA, non sei limitato ad aprire l'uno o l'altro. Può essere utile avere entrambi i tipi di conti quando si pianificano i risparmi per la pensione; tuttavia, se li possiedi entrambi, potresti scegliere quale dare la priorità quando allochi i tuoi fondi. Si noti che esistono regole speciali relative ai limiti di contribuzione quando si contribuisce a entrambi i piani.
Un conto 403 (b) è generalmente la scelta migliore se c'è corrispondenza tra i dipendenti, poiché si tratta di denaro che ti viene dato in aggiunta al tuo stipendio. Tuttavia, dovrai pagare le tasse su questi fondi in pensione, quindi tieni presente l'aliquota fiscale prevista e sottrai di conseguenza per le proiezioni future.
Se sei interessato a un Roth IRA, è bene aprire un conto il prima possibile per usufruire dei vantaggi del prelievo dopo il quinto anniversario. Una volta che il tuo Roth IRA è aperto, puoi contribuire annualmente tanto o poco quanto desideri, in linea con le restrizioni massime. In generale, può essere ottimale massimizzare prima i tuoi contributi 403 (b), quindi contribuire al tuo Roth IRA.
Posso avere sia un conto pensionistico individuale 403 (b) che Roth (IRA)?
Sì, puoi avere entrambi i veicoli di investimento, purché rimani al di sotto dei limiti di reddito per il conto pensionistico individuale Roth (IRA). Esiste un limite massimo per quanto puoi guadagnare in un anno e continuare a versare contributi agevolati dal punto di vista fiscale a un Roth IRA, a differenza di un 403 (b), che non ha limiti di reddito superiori. Se guadagni più del limite massimo per un Roth IRA, puoi comunque contribuire al tuo piano 403 (b).
Posso mantenere il mio Roth IRA se cambio lavoro?
SÌ. Un'IRA esiste separatamente dai piani sponsorizzati dal datore di lavoro. In genere, sono detenuti presso un intermediario o una banca e dipendono dai contributi che fai tu stesso, indipendentemente dal tuo datore di lavoro.
Quanto posso contribuire al mio 403 (b)?
Il limite di contribuzione per il 2022 è di $ 20.500 e per il 2023 è di $ 22.500. Se hai più di 50 anni, puoi versare ulteriori contributi di recupero fino a $ 6.500 nel 2022 e $ 7.500 nel 2023.
La linea di fondo
I piani Roth IRA e 403 (b) sono strumenti complementari per il tuo pensionamento. Mentre i Roth IRA consentono ai tuoi contributi di crescere esentasse, puoi contribuire con un importo molto maggiore al tuo piano 403 (b). Oltre a limiti più elevati, i piani 403 (b) offrono anche l'opzione per le partite del datore di lavoro, che è essenzialmente denaro gratuito per la pensione. L'utilizzo di entrambi gli strumenti è una saggia strategia per la tua pensione.
