Roth 401（k）を開始または設定するにはどうすればよいですか？

NS ロス401（k） は、従来の401（k）退職金制度の比較的最近の代替案であり、税制上の利点が異なります。

Roth 401（k）の仕組み

好き ロスIRA、Roth 401（k）は、税引き後のドルで賄われています。 Roth 401（k）に入れたお金に対して税制上の優遇措置はありませんが、アカウントから分配金を受け取り始めると、 アカウントを5年以上保持し、59½または 古い。

一方、従来の401（k）は税引前のドルで賄われており、前払いの税控除が提供されます。 ただし、口座からの分配は経常利益として課税されます。

この基本的な違いにより、アカウントを開設したときよりも退職したときに高い税率が予想される場合は、Roth 401（k）を選択することをお勧めします。 これは、たとえば、キャリアの比較的早い段階にある場合や、将来的に税率が大幅に上昇する場合などに当てはまります。

あなたが従業員の場合

雇用主が退職プランのオプションの一部としてRoth401（k）を提供している場合は、Roth 401（k）（指定されたRothと呼ばれることもあります）に資金を提供できます。 すべての雇用主がそうしているわけではありませんが、特に大企業の間でその数は増えています。 あなたの雇用主があなたの寄付、またはそれらのいくつかの割合と一致する場合、あなた自身とは異なり、そのお金 Roth 401（k）拠出金は、税引前拠出金と見なされるため、引き出し時に課税されます それ。

所得制限のあるロスIRAとは異なり、稼いだ金額に関係なくロス401（k）を開くことができます。 2つのロスのもう1つの重要な違いは、ロスを所有している会社でまだ働いていない限り、通常は 必要な最小分布 （RMD）72歳から始まるRoth 401（k）から。 一方、Roth IRAには、生涯にわたってRMDがありません。

賭けをヘッジしたい場合は、Roth 401（k）と従来のものの両方を使用して、貢献をそれらの間で分割することができます。 2つのアカウントに寄付できる最大合計額は、アカウントが1つしかない場合と同じです。つまり、19,500ドルに加えて、50歳以上の場合はさらに6,500ドルのキャッチアップ寄付があります。 （これらは2021年の制限であり、将来、生活費と歩調を合わせて上昇する可能性があります。）

あなたが雇用主の場合

すでに401（k）プランを従業員に提供していて、指定されたRoth 401（k）オプションを追加したい場合は、プランのサービスプロバイダーまたはカストディアンが支援できるはずです。 IRSのウェブサイトirs.govにも雇用主向けの情報があります。 それは含まれています 出版物4222、401（k）中小企業のための計画、 と 出版物4530、401（k）、403（b）または政府の457（b）プランに基づく指定ロスアカウント.