苦難の撤退対。 401（k）ローン

苦難の撤退対。 401（k）ローン：概要

あなたから借りても大丈夫ですか 401（k）プラン、401（k）ローンまたは 苦難の撤退? 結局のところ、あなたの計画は強力です 退職後の貯蓄 ツールであり、慎重に取り扱う必要があります。 実際、Fidelityのデータによると、2020年2月の時点で、平均口座残高は112,300ドルに上昇しています。

401（k）で節約する主な利点は、楽しむことができることです。 税金繰延 あなたの投資の成長。 長期的に現金を確保する場合は、通常、ハンズオフアプローチが最適です。 それにもかかわらず、401（k）からお金を引き出すことが理にかなっているシナリオがいくつかあります。

ただし、引き金を引く前に、退職プランを早期に利用することの経済的影響を理解することが重要です。 到達する前にいくらかのお金を取り出すための2つの基本的な方法があります 退職年齢.

苦難の撤退

1つの方法は 苦難の撤退. NS 内国歳入サービス （IRS）は、困難な撤退は、差し迫った重い経済的ニーズがある場合にのみ許可され、撤退は通常、そのニーズを満たすために必要な金額に制限されることを指定しています。 これらの引き出しは対象となります 普通所得税 また、59½歳未満の場合は、10％の早期撤退ペナルティがあります（COVID-19パンデミックの影響を受けている場合を除く）。 下記参照。） 

IRSは セーフハーバー 誰かが自動的に必要な基準を満たすことを許可する例外 特定の状況にある場合. たとえば、セーフハーバーの例外は、自分自身、配偶者、または扶養家族の医療費を賄うために困難な撤退を必要とする人々に許可されています。 生死にかかわる医療状況（たとえば、緊急手術が必要な状況）に陥った場合、保険の適用範囲が不足している場合は、困難な撤退を行うことでギャップを埋めることができます。

苦難の撤退も役立つ可能性があります 長期間の失業を経験した場合 頼りになる緊急資金がありません。 失業していて健康保険に加入する必要がある場合、IRSは罰金を免除しますが、引き出したものには税金がかかります。セーフハーバーの例外の対象となるその他の状況は次のとおりです。

• 従業員または従業員の配偶者、子供、扶養家族、または 受益者.
• 従業員が主たる住居から追い出されたり、その住居の住宅ローンが差し押さえられたりするのを防ぐために、支払いが必要です。
• 従業員、従業員の配偶者、子供、扶養家族、または受益者の葬儀費用。
• 従業員の主たる住居の損傷を修理するための特定の費用。

2020年の特別COVID-19苦難の撤退

2020年の暦年中に401（k）プランからコロナウイルス関連配布（CRD）の資格を得ると、その配布は次のようになります。 59½未満の場合は10％の早期撤退ペナルティの対象ではないが、通常の収入の対象となるセーフハーバー配布として扱われます 税金。

この特別な配布に対する追加の独自の規定は、次のことを提供します。

• アカウントの残高の100％または$ 100,000のいずれか小さい方まで、引き出すことができます。
• 3年間で支払うべき税金を分散させることができます。
• 3年以内にアカウントに資金を返済した場合、ロールオーバーと見なされ、税金はかかりません。

2020年6月19日のIRSからの新しいガイダンスは、COVID-19のために求人の開始日を遅らせるか、求人を取り消すことを含むように、困難な撤退の適格性に関するガイドラインを拡張します。 ガイドラインはまた、配偶者がまだ働いている場合でも、影響を受けた労働者の配偶者が困難な撤退を行うことを許可しています。

401（k）ローン

あなたが悲惨な財政難に陥っていないが、それでもあなたの計画から現金を取りたいのであれば、401（k）ローンは他の選択肢です。 IRSガイドラインの下では、あなたはあなたの50％を借りることができます 既得 アカウントの残高または50,000ドルのいずれか少ない方。 ただし、ローンには長所と短所の両方があります。

たとえば、ローンはそれだけです。ローンではなく、 分布. あなたは本質的にあなた自身にお金を返済している、それはあなたがあなたの退職口座にそれを戻すことを意味します、そしてそれはポジティブです。 ローンは通常、利子で返済されます。これは、計画にお金を残さないことで、失った収益をいくらか埋め合わせることができます。

欠点は、あなたが仕事を辞め、指定された期間内にローンを返済しない場合（ちょうどあなたの期日まで延長された場合） 連邦所得税申告書は、減税および雇用法に基づく以前の60日から90日の期間ではなく、通常の所得税申告書として扱われます。 分布。 その場合、所得税と早期撤退ペナルティが適用されます。

2020年の特別COVID-19401（k）ローン

CRDとして適格な困難な引き出しに関する特別規定と同様に、2020年3月27日から2020年12月31日までの間に401（k）から取得したローンも、特別なIRS規定の対象となります。 3月の間にいつでも最大$ 100,000または雇用主が後援する退職金制度の金額の100％（どちらか小さい方）のローン。 2020年12月27日および2020年12月31日は、利息が発生しますが、1年間の支払い停止の対象となります。 すでに未払いのローンがある場合は、それらの支払いを1年間延期することもできます。

では、いつローンを利用するのが賢明なのでしょうか。 あなたがそれを考えるかもしれない状況があります。

借金の整理

あなたは401（k）ローンを使用することができます 統合する あなたの信用があなたに個人ローンの低金利の資格を与えない場合の高金利債務または 借金の整理 ローン。 クレジットカードやその他の債務の利息を支払う金額を、401（k）プランの管理者が請求する利率と比較すると、どちらがより良い取引であるかを判断するのに役立ちます。

家を買う

あなたが家を買うことを計画しているとき、あなたの401（k）はまた現金の源であるかもしれません。 お金を使って決算費用を賄ったり、頭金の普通預金口座に数か月保管してから購入することができるので、資金は味付けされます。

通常、401（k）ローンは、少なくとも四半期ごとに支払いを行い、5年以内に返済する必要がありますが、 IRSにより、プラン管理者は返済期間をより長く延長することができます。 住宅購入者。

投資する

401（k）ローンを使用して投資を行うことはギャンブルのように聞こえるかもしれませんが、特定の条件が存在する場合は適切である可能性があります。 たとえば、投資不動産として住宅を購入したいとします。 あなたは家を改築して利益を得るためにそれを裏返すことを計画していますが、購入するには資本が必要です。 プロジェクトが十分に大きな利益をもたらすと確信している場合は、 401（k）を購入するか、改修の費用を支払い、販売からの収益を使用して、あなたが支払うものを返済します。 借りた。

快適なリタイアメントクッションをお持ちの場合

何年にもわたって着実に貯蓄を続け、堅実な投資を選択している場合、退職後の目標を達成することに関しては予定より進んでいる可能性があります。 その場合、あなたの仕事は安定しています、 あなたの401（k）からローンを組むことはそれほど有害ではないかもしれません あなたの退職の見通しに。 たとえば、別荘の購入にお金を使うことができます。または、大学に子供がいる場合は、学生ローンのより安価な代替手段として使うことができます。

その他の考慮事項

理想的には、401（k）プランでは、出て行くのではなく、安定した資金の流れが必要です。 あなたがあなたの計画からローンを組むことに決めた場合、または財政的必要性が困難な撤退を必要とする場合、そうすることの潜在的な税の影響を理解することを忘れないでください。 結果がわからない場合は、401（k）からの困難な撤退またはローンを決定する前に、資格のあるファイナンシャルプランナーのアドバイスを求めることを検討することをお勧めします。

また、そのお金を取り出すことが長期的にあなたの巣の卵の成長にどのように影響するかを考えてください。 大規模な引き出しやローンを組むことは、退職後の貯蓄目標を達成するために追いつく必要があることを意味する場合があります。