あなたの子供のためにIRAを始めることの利点

若い人たちはよく開く 個人の退職金口座 （IRA）彼らが最初の仕事から給料を受け取り始めたとき。 しかし実際には、IRAはさらに若い年齢の人々のための優れた貯蓄手段を作ります。 彼らの優しい年と彼らの前の数十年のために、子供たちはこのタイプの中で時間と調合の力を最大限に活用する準備ができています 税制優遇 貯蓄車。

あなたの子供は、年齢に関係なく、IRSによって定義された収入を得ていれば、IRAに貢献することができます 「あなたが働くことから得られるすべての課税所得と賃金…あなたにお金を払う人のために、またはあなたが所有する事業で」として。

以下では、子供向けの2種類のIRA、これらの税制優遇投資ビークルが提供するメリット、および子供向けのIRAを開いて貢献する方法について説明します。

子供のためのIRAの種類

2つの異なるタイプのIRAが子供に適しています：トラディショナルとロス。 従来のIRAとロスIRAの主な違いは、プランに寄付した金額に税金を支払う場合です。 とともに 従来のIRA、退職時にお金を引き出すときに税金を支払います（その時点で適用される税率で）。 すべての資金は、あなたの寄付とそれらが発生した収益の両方で、従来のIRAでは税引前と見なされます。

とともに ロスIRA、アカウントにお金を入れるときに税金を支払うので、資金（寄付とその収益）は税引き後のお金と見なされます。

お金が増える 無税 従来のIRAまたはRothIRAのいずれかにあります。 しかし、ロスの利点は、子供が何十年も後にお金を引き出すとき、彼らはそれに所得税を支払う必要がないということです。 さらに、ありません 必要な最小分布 （RMD）お金で。もちろん、これらのルールは今後40年間で変更される可能性がありますが、現在はそのようになっています。

あなたがあなたの子供を扶養家族であると主張したとしても、彼らの総所得がIRSによって設定された一定の金額を超える場合、彼らは彼ら自身の所得税申告書を提出することを要求されるかもしれません。お子さんの収入がこの金額より少ない場合、収入は0％になる可能性があります 税率、そして彼らはおそらく伝統的なIRAに関連する前払いの税控除の恩恵を受けないでしょう。

子供のためのロスIRAの利点

多くの子供たちは、従来のIRAに関連する前払いの税額控除の恩恵を受けるのに十分なお金を稼いでいないため、ほとんどの場合、ロスに焦点を当てることは理にかなっています。 IRA。 一般に、Roth IRAは、現在所得が限られている未成年者に最適なIRAです。これは、 将来。

「子供が（今日の規則の下で）59½歳まで[ロス]を保持している場合、いかなる引き出しも非課税になります。 退職時には、彼らははるかに高いブラケットに入る可能性が高いので、効果的により多くを維持するでしょう 彼らのお金」とスタテンのComprehensiveWealth Management Group、LLCの社長であるAllanKatzは言います。 島、ニューヨーク。

子供がそれよりも早く資金を使いたいと思ったとしても、アカウントは有利です：ロスIRAは お金を出すときとは対照的に、お金を引き出す必要があるときに税率が高くなる可能性が高い人 NS。

子供のためにIRAを開く方法

ブローカーが「子供向けのロスIRA」（フィデリティインベストメンツのように）を大騒ぎしているのを目にするかもしれませんが、 そのため、少なくともIRSに関する限り、子供のIRAの仕組みに特別なことは何もありません。 心配している。投資の開始額は、証券会社の通常の最低額よりも少ない場合があります。 それ以外の場合、これらのIRAと通常のIRAの主な違いは、それらが保管または保護者のアカウントであるということです。

法律により、銀行、ブローカー、投資会社は、子供が未成年（ほとんどの州で18歳未満）の場合、保護者または後見人の口座を必要とします。 19歳未満および21歳未満）。 カストディアンとして、あなた（大人）はIRAの資産を管理し、子供が成年に達するまですべての投資決定を行い、成年になると彼らは彼らに引き渡されます。

IRAはお子様の名前で開かれ、アカウントを開くときに社会保障番号を提供する必要があります。

すべての金融機関が保管IRAを行っているわけではないことに注意してください。 現在未成年者の口座を開設している会社は次のとおりです。

• チャールズシュワブ
• E *トレード
• 忠実度
• TDアメリトレード

Investopediaはのリストを作成しました IRAのための最高のブローカー、最高のブローカーを並べて比較できます。

子供のIRAに資金を提供する方法

雇用主（紙のルートやライフガードなど）から、または自分の小さなビジネスから、仕事から収入を得ている限り、あらゆる年齢の子供がIRAに貢献できます。

2021年の場合、お子様ができる最大数 助ける IRA（従来型またはロス）への支払いは、6,000ドルまたはその年の課税所得のいずれか少ない方です。たとえば、最年少の子供が今年3,000ドルを稼いだ場合、IRAに最大3,000ドルを寄付することができます。 あなたの一番上の子供が$ 10,000を稼いだ場合、彼らは最大の寄付である$ 6,000しか寄付できません。 あなたの子供が収入を持っていない場合、彼らはまったく貢献することができません。

覚えておくべき重要なことはあなたの子供が持っている必要があるということです 稼いだ収入 寄付が行われた年度中。 手当または投資収入からのお金は、勤労所得としてカウントされないため、寄付に使用することはできません。

理想的には、あなたの子供は実行された仕事のためにW-2またはフォーム1099を受け取ります。 しかしもちろん、それは通常、ベビーシッター、庭仕事、犬の散歩、その他の一般的な少年の仕事のような起業家の努力では起こりません。 したがって、領収書や記録を保管しておくことをお勧めします。 これらには、次のものが含まれている必要があります。

• 仕事の種類
• 作業が完了したとき
• 誰のために仕事が行われたか
• あなたの子供が支払われた金額

お金は、手当（子供が雑用をしている場合でも）や子供に直接贈られる現金ギフトにすることはできません。 それでも、手当は許可されていませんが、それが合法であり、賃金が現在の市場価格である場合、あなたは家の周りで行われた仕事に対してあなたの子供に支払うことができるかもしれません。 （たとえば、ベビーシッターの夜に1,000ドルを支払うことはできません。）

子供が部外者のために同様の仕事をする場合に役立ちます。たとえば、家族の芝生だけでなく、近所の他の人の芝生も刈り取ります。 または、あなたがあなた自身のビジネスを持っているならば、あなたはあなたの子供を合理的な賃金のために年齢に適した仕事をするように働かせることができます。

他の人は子供のロスIRAに貢献できますか？

はい。 子供のロスIRAへの直接の寄付は、あなたや他の誰かからの贈り物になる可能性があります。そして、彼らは本当に与え続ける贈り物です。 Roth IRAはほとんどすべての種類の資産に投資できるため、古き良き貯蓄債券や銀行口座よりもはるかに優れたパフォーマンスを発揮する可能性があります。

多くの親は、子供の収入を「一致」させ、自分でIRAに貢献することを選択します。 たとえば、子供が夏の仕事で3,000ドルを稼いだ場合、子供に好きなようにお金を使わせ、自分のお金で3,000ドルのIRA拠出を行うことができます。 あなたはまたあなたの子供が稼ぐもののパーセンテージ、例えば50％を寄付することを申し出るかもしれません。 （あなたの子供は$ 3,000を稼ぎ、あなたは$ 1,500を寄付します。）

どのアプローチを採用する場合でも、IRSは、その年の子供の収入を超えない限り、誰が寄付をするかを気にしません。ある夏、サムがレモネードスタンドから2,000ドルを稼いだ場合、あなたまたはサムがIRAに投資できるのは2,000ドルだけです。 寄付はお子様のIRAに対して行われるため、お子様ではなくお子様が税額控除を受けられます。

子供のためのIRAの利点

巣の卵を作るという明らかな動機に加えて、IRAは現在と将来の両方で子供たちに他の利点を提供します。

金融リテラシー

あなたの子供のためにIRAを開くことは、彼らに退職のための貯蓄の有利なスタートを提供するだけでなく、貴重な経済的教訓も提供します。 小さなIRAでも、投資の概要と、子供にお金と、稼ぐ、貯蓄、支出の関係について教えるためのプラットフォームを提供できます。 また、複利のレッスンを教えることもできます。これは、作業時間が最も長い場合に最も効果的です。

たとえば、10歳で行われた単一の1,000ドルのIRA拠出は、控えめな5％の平均年間成長率を想定すると、50年間で11,467ドルに成長する可能性があります。 毎月50ドルを寄付すると、アカウントは137,076ドルに増える可能性があります（最初の1,000ドルの寄付と、同じ仮想成長率5％）。 または、寄付を2倍にして毎月100ドルにすると、アカウントは262,685ドルに達する可能性があります。

有形の用途

IRAのもう1つの利点は、子供が他の重要な目的でIRAを利用できる可能性があることです。 費用-特に、アカウントが次の場所にある場合に寄付の引き出しを許可するロスの場合 少なくとも5歳。 通常のIRAはより厳しいですが、特別な状況ではペナルティなしの引き出しが可能です。 このようなニーズには、次のものが含まれます。

• 教育費：口座名義人は大学のためにお金を引き出すことができますが、彼らは収入に税金を支払います。 ただし、そのお金が資格のある教育費（授業料、料金、本、備品、設備、およびほとんどの部屋代と理事会費）に使用される場合、10％の早期撤退ペナルティはありません。
• 家を買う：口座名義人は59½に達する前に家を買うために資金を引き出すことができます。 頭金または決算費用として使用する必要があります。 引き出しは$ 10,000に制限されています。 住宅購入の早期撤退は、ペナルティや税金がかかりません。
• 緊急時のために：Roth IRAの所有者は、緊急時にお金を引き出すことができます。 ただし、引き出しには、収益に対する税金と10％の早期引き出し手数料がかかります。

ただし、「最初の家のためにこれらの資金を削除するのではなく、可能な限りこれらの資金をそのまま維持することをお勧めします たとえば、購入します」と、ボルダーとデンバーのハーバーウェルスマネジメントのプリンシパルであるCFP®のElyseFoster氏は述べています。 コロ。

結論

若い人たちは、投資、つまり時間に関して大きなアドバンテージを持っています。 テキサス州ダラスにあるRevereAsset ManagementInc。の社長兼CIOであるCFA®のDanStewartは、次のように述べています。

スチュワートはロスIRAを支持する傾向があります。なぜなら、「通常、それらは低税率またはゼロ税率でさえある」からです。 比較的小さなIRAの貢献でさえ、時間の経過とともに大幅に増加する可能性があると彼は述べています。 たとえば、子供が15歳のときに、子供のRothIRAに1回限りの6,000ドルの寄付をした場合。 年間7％と仮定すると、65歳になるまでに176,000ドル以上の非課税のお金に成長する可能性があります 戻る。 35歳になるまで最初の寄付をするのを待った場合、同じ金額に達するには23,000ドルを投資する必要があります。

IRA口座で成長する冷たい現金に加えて、あなたの子供は健康的な経済的習慣を発達させるという追加の利益を得るでしょう：多く 金融の専門家や教育者は、幼い子供たちがお金について学び始めるほど、金融の安定の可能性が高くなると信じています。 将来。

子供たちが稼いだお金を使う（または大学のために貯金する）のに比べて、子供たちに売るのは難しいかもしれません。 退職よりもはるかに早く発生します）—しかし、早期に開設されたIRAは、後で多くの経済的安全をもたらす可能性があります オン。