別々に結婚している場合、IRAに寄付できますか？

結婚している場合は、共同で申請できます 納税申告書 あなたの配偶者またはファイルの別々のリターンで。 あなたの収入が同じで、あなたがより高いところに移動することを心配しているなら 税率、個別に提出することは理にかなっています。 あなたの一人が通常かなりの量の雑多な控除を主張するならば、それはまた良い考えかもしれません。

別の申告書を提出すると、課税時にお金を節約できますが、退職のために貯蓄する能力に影響を与える可能性があります。 個人年金口座 （IRA）。 結婚していて別々に申請する場合は、IRAへの寄付について知っておくべきことは次のとおりです。

ロスに保存するのはもっと難しいかもしれません

ロスIRA いくつかの税制上の利点を享受しながら、将来のために節約するための素晴らしい方法になる可能性があります。 Roth IRAを使用すると、適格な引き出しは非課税になります。 これは、退職時に高い税率が予想される場合に有利です。

別々に結婚している場合、Roth IRAに貢献できるかどうかは、稼ぐ金額と生活の取り決めにかかっています。

あなたが一年中いつでもあなたの配偶者と一緒に住んでいたなら 修正調整総収入 （MAGI）は$ 10,000未満で、RothIRAに減額された金額を寄付できます。 10,000ドル以上稼ぐと、何も寄付できなくなります。

別々に結婚していて、まったく一緒に住んでいない場合は、異なる一連の規則が適用されます。 修正後の調整後総所得が2021年で125,000ドル（2020年で124,000ドル）未満の場合は、年間限度額まで寄付できます。 2020年と2021年の場合、年間寄付限度額は年間6,000ドル、50歳以上の場合は7,000ドルに設定されています。

$ 125,000から$ 140,000（$ 124,000から$ 139,000）の収入がある場合は、減額された金額を寄付できます。 140,000ドル（2020年は139,000ドル）を超えると、RothIRAで節約するための収入範囲から外れます。

従来のIRAがより良い選択かもしれません

従来のIRAは、退職時に非課税の引き出しを提供していませんが、年間拠出金を差し引くという利点があります。 控除によりその年の課税所得が減少するため、これにより納税義務が軽減される可能性があります。

個別に結婚している場合は、控除を受けることができる場合があります。 しかし、それはあなたの収入、あなたの生活の取り決め、そしてあなたが職場での退職金制度の対象となるかどうかに依存します。

作業計画の対象

従来のIRA拠出金で控除できる金額は、以下に依存します。

• 税金を「独身」、「既婚者共同申告」、「既婚者個別申告」のいずれで申告したか。
• あなたの収入レベル。

あなたとあなたの配偶者が離婚判決を下し、その結果、あなたが「独身」として提出した場合、 修正調整総所得は2021年で66,000ドル以下（2020年で65,000ドル）であり、全額を受け取ることができます 控除。 66,000ドルから76,000ドル（2020年は65,000ドルから75,000ドル）の収入がある場合、部分控除の対象となります。 また、76,000ドル（2020年は75,000ドル）を超える収益を上げた場合、寄付金を差し引くことはできません。

あなたとあなたの配偶者が「別々に結婚した」として提出した場合、控除を受けるための所得制限ははるかに低くなります。 あなたは部分的に引っ掛かることができます 控除 修正後の調整後総収入が10,000ドル未満の場合。 ただし、所得がその金額を超えている場合、控除は認められません。

作業計画の対象外

控除規則は、別々に申請し、職場での退職金制度の対象とならないカップルの場合も同様です。 異なるのは、別々に申告して離れて暮らすカップルの所得制限です。 そのシナリオでは、いくら稼いだかに関係なく、年間拠出限度額まで全額控除を受けることができます。

しかし、あなたが別々の申告書を提出し、一緒に住んでいて、あなたの配偶者が彼らの退職プランの対象となっている場合 仕事では、修正された調整済み総所得が以下であると仮定すると、部分控除の対象になります。 $10,000. 繰り返しになりますが、収入が10,000ドルを超える場合は、控除を受けることはできません。

結論

結婚して別々に申告しているという事実は、従来のIRA拠出金を差し引くことができるかどうかに影響を与える可能性があります。 しかし、それはあなたがそれらを作ることを妨げるものではありません。 個別の申告書を提出することになっていて、収入が高すぎてロスに貢献できない場合は、 代わりに、従来のIRAに貢献することを選択し、部分的またはまったく採用しないことを選択する必要があるかもしれません 控除。

税務または金融の専門家と話すことは、別々の申告書を提出することが理にかなっているかどうか、そしてどのIRAが適切であるかを判断するのに役立ちます。