401（k）を別の401（k）にロールオーバーまたは転送する

従業員が退職または解雇のために仕事を辞めた場合、ロールオーバーするかどうかについての質問 401（k） または他の雇用主が後援する計画はすぐに続きます。 401（k）プランは、元のプランスポンサーに残して、従来のプランまたは ロスIRA、一括払いとして配布されるか、新しい雇用主の401（k）プランに転送されます。

古い401（k）の各オプションには長所と短所があり、すべての従業員に最適な単一の選択肢はありません。 ただし、従業員が古い401（k）プランを新しい雇用主の401（k）に移管するオプションを検討している場合は、特定の手順が必要です。

新しい401（k）へのロールオーバー

の最初のステップ 古い401（k）の譲渡 新しい雇用主の適格退職プランは、新しい雇用主と話すことです プランスポンサー、カストディアン、または401（k）プランへの登録で従業員を支援する人事マネージャー。 すべての雇用主が後援するプランが外部の401（k）からの転送を受け入れるわけではないため、新しい従業員は、新しい雇用主からオプションが利用可能かどうかを尋ねる必要があります。 プランが401（k）の送金を受け入れない場合、従業員は401（k）の口座残高について他の3つのオプションのいずれかを選択する必要があります。

新しい雇用主の計画が他の会社からの401（k）の移転を受け入れる場合、従業員が完了しなければならないかなりの量の事務処理がしばしばあります。 事務処理は、新しいプランのスポンサーまたは人材担当者によって提供され、名前、生年月日、住所、 社会保障番号、およびその他の従業員識別情報。

さらに、401（k）転送フォームには、合計金額など、古い雇用主プランの詳細を記載する必要があります。 転送、アカウントに保持されている投資の選択、寄付の開始日と停止日、寄付の種類、 そのような

税引前またはロス. 新しいプランのスポンサーは、フォームで転送されるアカウントの新しい投資指示を確立するように従業員に要求する場合もあります。 転送フォームが完成したら、プランのスポンサーに返送して処理することができます。

新しいプランのスポンサーと古いプランのスポンサーの両方が転送を承認した後、古いプランのスポンサーは、401（k）アカウントの残高を小切手の形で新しいプランのスポンサーに分配します。 小切手が受け取られた後、新しいプランのスポンサーが小切手を預け入れ、従業員の新しいプランの選択に従って投資が購入されます。

ある401（k）から別の401（k）への転送は 免税取引、および早期撤退のペナルティは評価されません。

転送の利点

古い401（k）を新しい雇用主とのプランに移行する最大の利点は、管理が容易なことです。 複数のアカウントの投資の選択、パフォーマンス、またはステートメントを追跡する代わりに、転送により、簡単に監視できる単一のアカウントが作成されます。 さらに、401（k）プランは通常、プロのアドバイザーが管理するロールオーバーIRAよりも投資と取引の手数料が低くなります。

年配の従業員には追加の利点があります。従業員が現在働いている会社の401（k）で保有されているお金は、対象ではありません。 必要な最小分布 （RMD）。 その従業員が以前の雇用主の計画にお金を残していた場合、彼らは72歳に達したときにRMDを取得する必要があり、その時点で引き出しが必要になります。

転送のデメリット

401（k）を移管することは、多くの不利な点が存在するため、すべての従業員にとって最良の選択ではない場合があります。 雇用主が後援するプランは、特定の数の投資オプションに制限されています。 これらの制限は、計画参加者が彼らが望む方法で投資することを許可せず、貧しい人々につながる可能性があります 資産配分 または時間の経過とともに多様化の欠如。

さらに、401（k）に参加する従業員は、プランを管理する会社または個人に発言権がありません。 プランのスポンサーと会社の幹部は、プランの確立と維持の方法を完全に制御できます。 401（k）を新しいプランに移すプロセスも、新しいプランのスポンサーが任務を負っているため、時間がかかる可能性があります。 古いプランの適格ステータス、雇用日と終了日、および適格な合計残高を確認します。 移行。

結論

古い401（k）プランから新しいプランへの移行 一部の従業員にとっては素晴らしい選択です。 ただし、プロセスを開始する前に、メリットとデメリットを比較検討する必要があります。