オフショア投資：長所と短所

オフショア投資はメディアでしばしば非難され、脱税投資家がカリブ海の無名の島にある日陰の会社に不法にお金を隠している様子を描いています。 怪しげな取引のインスタンスが常に存在することは事実ですが、大多数の オフショア 投資は完全に合法です。

オフショア投資：概要

オフショア投資とは、投資家の母国以外で提供される利点を活用する幅広い投資戦略を指します。 財政的に健全で、実績があり、そして最も重要なことに合法である評判の良いオフショア会社によって提供される投資機会に不足はありません。

状況に応じて、オフショア投資は、税制上の優遇措置、資産保護、プライバシーなど、多くの利点を提供する場合があります。 不利な点には、世界規模での規制の精査の増加と、オフショア口座に関連する高コストが含まれます。

オフショア投資の長所

人々がオフショアに投資する理由はいくつかあります。

税制上の利点

多くの国（として知られている タックスヘイブン）外国人投資家に税制上の優遇措置を提供します。 オフショア国の有利な税率は、外部の富を引き付ける健全な投資環境を促進するように設計されています。 資源が少なく人口が少ない小さな国では、投資家を引き付けることで経済活動を劇的に増やすことができます。

簡単に言えば、オフショア投資は、オフショア投資家が外国で企業を設立するときに発生します。 法人は投資家の口座のシェルとして機能し、母国で発生するであろうより高い税負担から投資家を保護します。 法人は現地事業を行っていないため、税金はほとんどまたはまったく課されていません。 多くの外国企業も、米国市場に投資する際に免税ステータスを享受しています。 このように、外国企業を通じて投資を行うことは、個人として投資を行うことよりも明確な利点を保持することができます。

資産保護

オフショアセンターは、資産の所有権を再構築するための人気のある場所です。 信託、財団、または既存の企業を通じて、個人の資産所有権を譲渡することができます。 訴訟を懸念している多くの個人

貸し手、または未払いの債務を回収する債権者は、資産の一部を個人の不動産から自国以外で保有する事業体に譲渡することを選択します。

これらの紙の所有権の譲渡を行うことにより、個人はもはや発作やその他の国内トラブルの影響を受けにくくなります。 トラストが米国居住者である場合、トラストのステータスにより、所得税なしでオフショア信託に寄付することができます。 ただし、オフショア資産保護基金の信託者は、引き続き信託の所得に対して課税されます。 （信託事業体の下での投資から得られた収入）、たとえその収入がなかったとしても 配布。

守秘義務

多くのオフショア法域は、秘密保持法の補完的な利点を提供します。 これらの国々は、企業および銀行の厳格な機密保持を確立する法律を制定しています。 この機密性が侵害された場合、違反当事者に深刻な結果が生じます。 銀行の機密性の侵害の例は、顧客の身元を明かすことです。 一部の法域では、株主の開示は企業の機密保持違反です。

しかし、この秘密は、オフショア投資家が何かを隠す犯罪者であることを意味するものではありません。 オフショア法では、麻薬密売、マネーロンダリング、またはその他の違法行為の明確な事例で身元の開示が許可されることに注意することも重要です。 ただし、知名度の高い投資家の観点からは、投資家の身元などの情報を秘密にしておきます。 株式の蓄積 公開会社のは、その投資家に重要な経済的（および法的）利点を提供することができます。 著名な投資家は、自分たちがどの株に投資しているのかを知っている一般大衆を嫌います。 億万長者の投資家は、大量の株式購入の対象と同じ株を大量の小さな魚が購入することを望んでいません。 小さな稚魚が値段を上げます。

各国は外国政府の法律を受け入れる必要がないため、オフショアの管轄区域は、ほとんどの場合、投資家が居住する場所に適用される可能性のある法律の影響を受けません。 米国の裁判所は、米国内にあるすべての資産に対する管轄権を主張することができます。 ボーダーズ。 したがって、投資家が保護しようとしている資産が米国で物理的に保有されていないことを確認することが賢明です。 一方（下記参照）、外国の銀行口座に保管されている資産は、依然として米国の法律の下で規制されています。

投資の多様化

一部の国では、規制により市民の国際投資機会が制限されています。 多くの投資家は、そのような制限が真に分散された投資ポートフォリオの確立を妨げると感じています。 オフショア口座ははるかに柔軟性があり、投資家は国際市場やすべての主要取引所に無制限にアクセスできます。

それに加えて、発展途上国、特に発展途上国では多くの機会があります。 民営化 以前は政府の管理下にあったセクター。 特に、一部の産業を民営化しようとする中国の意欲により、投資家は世界最大の消費者市場に夢中になっています。

オフショア投資の短所

オフショア管轄区域に投資と資産を置くことには利点がありますが、考慮すべき欠点もあります。

規制の精査の強化

近年、米国政府はますます税金を意識するようになっています 収益 オフショア投資に負け、税金の抜け穴を塞ぐ、より明確で制限的な法律を作成しました。 オフショアで得られた投資収益は、現在、規制当局と税法の両方の焦点となっています。

アメリカ。 外国口座税務コンプライアンス法 （FATCA）はその一例です。 FATCAは、国内外の米国市民に、外国口座の保有に関する年次報告書を提出することを義務付けています。

米国内国歳入庁（IRS）によると、米国市民と居住者は全世界の所得に対して課税されます。 その結果、キャピタルゲインに対する米国連邦所得税を回避するためにオフショア事業体を使用する投資家は、脱税のために起訴される可能性があります。 したがって、オフショア会社の企業経費の削減は投資家にとってより良い利益につながる可能性がありますが、IRSは 米国の納税者は、個人の納税義務を一部の外国人に移すことによって脱税することを許可されるべきではないと主張している 実在物。

経済協力開発機構（OECD）と世界貿易機関（WTO）にも、 銀行は外国の顧客に関する情報を報告しますが、各国はさまざまな方法でさまざまな方法でこれらの法律を遵守しています 度。

まだ税金の抜け穴がありますが、ほとんどは毎年ますます縮小しています。

料金

オフショア口座の開設は安くはありません。 個人の投資目標と選択した管轄区域に応じて、オフショア 法人を設立する必要があるかもしれません、そしてそれは高額な弁護士費用と法人または口座を意味するかもしれません 登録料。 場合によっては、投資家はオフショア口座を持っている国で不動産（住居）を所有するか、持ち株会社を運営する必要があります。

さらに、多くのオフショア口座には 最小限の投資 10万ドルから100万ドルの間です。 オフショア投資を促進してお金を稼ぐ企業は、彼らの製品が非常に裕福な人々から高い需要があることを知っており、それに応じて課金します。

特別な考慮事項

世界の資産と投資の半分以上がオフショア法域で保有されています。 多くの有名企業は、オフショア地域に投資機会を持っています。

それでも、あなたが行うすべての投資の動きのように、常識を使用して、評判の良い投資会社を選択してください。 また、国際投資を専門とする経験豊富で評判の良い投資顧問、会計士、弁護士に相談することをお勧めします。

資産を保護するためにオフショア投資を検討している場合、または不動産計画に関心がある場合は、 資産保護、遺言、またはビジネスを専門とする弁護士（または弁護士のチーム）を見つけるのは賢明です 継承。 あなたは投資自体とそれらの法的および税務上の影響を見る必要があります。 もちろん、これらの専門家にはコストがかかります。 ほとんどの場合、オフショア投資のメリットは、専門家の費用、手数料、および旅費の莫大なコストよりも重要です。