Kaip esate apmokestinami pardavus investicinį fondą IRA?
Sandoriai, atlikti asmeninėje pensijų sąskaitoje (IRA), nėra apmokestinami. Akcijas, lėšas ir kitus vertybinius popierius galima pirkti ir parduoti IRA sąskaitoje, nesukeliant jokių pasekmių. Galimos mokesčių pasekmės atsiranda tik tada, kai iš IRA sąskaitos išimami pinigai.
Pagrindiniai išsinešimai
- Akcijų, obligacijų, fondų, ETF ar bet kokių kitų vertybinių popierių pardavimas ir pirkimas, atliekami individualioje pensijų sąskaitoje, nėra apmokestinami.
- Ši taisyklė taikoma visiems investiciniams sandoriams, neatsižvelgiant į tai, ar gavėjas yra sukaupęs kapitalo prieaugį, dividendų išmokas ar palūkanas.
- Tačiau IRA dažnai yra tarpininkavimo komisiniai ir mokesčiai už pirkimo ir pardavimo pavedimus, tačiau patys užsakymai nėra apmokestinami.
- Paprastai lėšos, kurias investuotojas gauna iš IRA arba Roth IRA, nesulaukęs 59–1/2 metų amžiaus taikomas 10% išankstinio pasitraukimo mokestis, išskyrus kai kurias išimtis, kai reikia skubios medicinos pagalbos, ir keletą kitų Problemos.
- Lėšos, pašalintos iš 59-1/2 metų amžiaus iš tradicinių, SEP, Simple ar SARSEP IRA, yra apmokestinamos įprastu pajamų mokesčiu pagal dabartinį gavėjo mokesčio tarifą.
- Lėšos, pašalintos iš Roth IRA, nėra apmokestinamos pajamų mokesčiu, nes Roth IRA pirmiausia finansuojamos pinigais po mokesčių.
Neapmokestinami sandoriai
Sandoriai, kurie nėra apmokestinami IRA sąskaitoje, apima pirkimus, mainus tarp investicinių fondų, akcijų pirkimą ir pardavimą, dividendų reinvestavimą ir kapitalo prieaugio paskirstymą. Investicinių fondų mainai neapmokestinami tol, kol pinigai keičiami į sąskaitą, įregistruotą kaip IRA.
Dividendai ir kapitalo prieaugio paskirstymas lėšos ir akcijos yra padarytos pradinės investicijos ir nėra laikomos įnašais ar apmokestinamaisiais įvykiais. Tarpininkavimo sąskaitų atveju operacijos gali būti išvalytos per perėjimo sąskaitą, tačiau jos nėra apmokestinamos. Tačiau perkant ir parduodant užsakymus vis tiek gali būti imami komisiniai ir mokesčiai. Šios išlaidos išskaičiuojamos iš sąskaitos likučio, tačiau nelaikomos apmokestinamu išėmimu iš sąskaitos.
Kol pinigai lieka jūsų IRA, mokesčių pasekmių nėra; tai taikoma kapitalo prieaugiui, dividendų mokėjimams ir palūkanų pajamoms.
Mokesčių pasekmės IRA ir Roth IRA sąskaitoms
Sandoriai IRA sąskaitoje nėra apmokestinami, bet pasitraukimas iš IRA paprastai apmokestinami, atsižvelgiant į konkrečias investuotojo aplinkybes. Įmokos į tradicinę IRA sąskaitą gali būti atskaitytos iš mokesčių, tačiau visi iš sąskaitos išimti mokesčiai apmokestinami kaip įprastos pajamos. Neatskaitomos įmokos neapmokestinamos atsiimant.
„Roth IRA“ įmokos mokamos doleriais po mokesčių, tačiau išėmimas neapmokestinamas, jei laikomasi tam tikrų sąlygų. Nekvalifikuotam platinimui iš IRA arba Roth IRA gali būti taikomi mokesčiai ir 10% išankstinio pasitraukimo bausmė.Tai taikoma tiems, kurie išsiima pinigus iš savo IRA arba Roth IRA iki 59-1/2 metų. Tačiau yra tam tikrų aplinkybių, dėl kurių išankstiniam išėmimui šis mokestis netaikomas, įskaitant neatidėliotinus atvejus.
2020 m. Metinių įnašų į IRA riba yra 6 000 USD, nepakitusi nuo 2019 m. Vadinamasis pasivijimo įnašas 50 metų ir vyresniems asmenims yra papildomas 1000 USD, toks pat, koks buvo 2019 m.Kitų gairių dėl įnašų į IRA ir Roth IRA žr Naujausi Atnaujinimai iš IRS.