Baltosios apykaklės nusikaltimų apibrėžimas

Kas yra baltųjų apykaklių nusikaltimas?

Baltųjų apykaklių nusikaltimas yra nesmurtinis nusikaltimas, padarytas siekiant finansinės naudos. Pasak FTB, pagrindinės agentūros, tiriančios šiuos nusikaltimus, „šie nusikaltimai pasižymi apgaule, slėpimu ar pažeidimu“. pasitikėjimas. "Šių nusikaltimų motyvacija yra" gauti ar vengti prarasti pinigus, turtą ar paslaugas arba apsaugoti asmenį ar verslą pranašumas “.

Baltųjų apykaklių nusikaltimų pavyzdžiai yra sukčiavimas vertybiniais popieriais, grobstymas, įmonių sukčiavimas ir pinigų plovimas. Be FTB, subjektai, tiriantys baltųjų apykaklių nusikaltimus, yra Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC), Nacionalinė vertybinių popierių platintojų asociacija (NASD), ir valstybės institucijos.

Baltosios apykaklės nusikaltimo supratimas

Baltųjų apykaklių nusikaltimai buvo siejami su išsilavinusiais ir pasiturinčiais nuo tada, kai šį terminą pirmą kartą 1949 m. Sugalvojo sociologas. Edvinas Sutherlandas, kuris tai apibrėžė kaip „nusikaltimą, kurį padarė gerbiamas ir aukštą socialinį statusą turintis asmuo okupacija “.Balta apykaklė Darbuotojai istoriškai buvo „marškinių ir kaklaraiščių“ rinkinys, apibrėžtas biuro darbų ir vadovybės, o ne „nešvarios rankos“. Ši darbuotojų klasė yra priešinga mėlyna apykaklė darbuotojų, kurie tradiciškai vilkėjo mėlynus marškinius ir dirbo gamyklose, gamyklose ir gamyklose.

Per kelis dešimtmečius baltųjų apykaklių nusikaltimų spektras labai išsiplėtė, nes naujos technologijos ir nauji finansiniai produktai bei tvarka paskatino daugybę naujų nusikaltimų. Aukšto lygio asmenys, nuteisti už nusikaltimus dėl apykaklės pastaraisiais dešimtmečiais, yra Ivanas Boesky, Bernardas Ebbersas, Michaelas Milkenas, ir Bernie Madoff. O siaučiantys nauji baltarankiai nusikaltimai, kuriuos palengvina internetas, apima vadinamuosius Nigerijos sukčiai, kuriuose apgaulingi el. laiškai prašo pagalbos siunčiant didelę pinigų sumą.

Įmonių sukčiavimas

Kai kurie nusikaltimų dėl baltųjų apykaklių apibrėžimai mano, kad tik asmens padaryti nusikaltimai yra naudingi sau. Tačiau FTB, pavyzdžiui, apibrėžia šiuos nusikaltimus kaip didelio masto sukčiavimą, kurį daugelis daro korporacijoje ar vyriausybinėje institucijoje.

Tiesą sakant, agentūra įmonių nusikalstamumą įvardija kaip vieną didžiausių vykdymo užtikrinimo prioritetų. Taip yra todėl, kad tai ne tik atneša „didelių finansinių nuostolių investuotojams“, bet ir „gali sukelti neišmatuojamą žalą JAV ekonomikai ir investuotojų pasitikėjimui“.

Finansinės informacijos klastojimas

Dauguma įmonių sukčiavimo atvejų yra susijusios su apskaitos schemomis, kurios „suklaidina investuotojus, auditorius ir analitikus dėl tikrosios korporacijos ar verslo finansinės būklės“ Tokie atvejai paprastai apima manipuliavimą finansiniais duomenimis, akcijos kaina ar kitais vertinimo matavimais, kad įmonės finansiniai rezultatai atrodytų geresni nei iš tikrųjų yra.

Pavyzdžiui, „Credit Suisse“ 2014 m. Prisipažino kalta padėjusi JAV piliečiams išvengti mokesčių, slėpdama pajamas Vidaus pajamų tarnyba. Bankas sutiko sumokėti 2,6 mlrd. Taip pat 2014 m. „Bank of America“ pripažino, kad pardavė milijardus hipotekos vertybiniai popieriai (MBS) susietas su savybėmis, kurių vertės yra padidintos. Šios paskolos, neturėjusios tinkamo užstato, buvo viena iš finansinių nusižengimų rūšių, dėl kurių 2008 m. „Bank of America“ sutiko sumokėti 16,65 milijardo dolerių žalą ir pripažinti savo neteisėtus veiksmus. 

Savarankiškas sprendimas

Įmonių sukčiavimas taip pat apima atvejus, kai vienas ar keli įmonės darbuotojai veikia norėdami praturtėti investuotojų ar kitų šalių sąskaita. Savarankiškas darbas yra tada, kai a patikėtinis sandorį veikia savo, o ne savo klientų labui. Tai atstovauja a interesų konfliktas ir neteisėtas veiksmas, o tai padariusiems asmenims gali kilti bylinėjimasis, baudos ir darbo santykių nutraukimas. Savarankiškas sandoris gali būti įvairių formų, tačiau paprastai tai reiškia, kad asmuo gauna naudos arba bando pasinaudoti sandoriu, kuris vykdomas kitos šalies vardu. Pavyzdžiui, bėgimas priekyje yra tada, kai brokeris ar kitas rinkos dalyvis pradeda prekybą, nes jie iš anksto žino apie didelį neskelbiamas sandoris, kuris turės įtakos turto kainai ir dėl to tikėtina finansinė nauda brokeris. Taip pat atsitinka, kai brokeris ar analitikas perka ar parduoda akcijas už savo sąskaitą prieš savo įmonės pirkimo ar pardavimo rekomendacijas klientams.

Labiausiai pagarsėję viešai neatskleista informacija atvejų, kai asmenys veikia arba atskleidžia kitiems informaciją, kuri dar nėra vieša ir gali turėti įtakos akcijų kainai bei kitiems įmonės vertinimams, kai tik ji bus žinoma. Prekyba viešai neatskleista informacija yra neteisėta, kai ji susijusi su vertybinių popierių pirkimu ar pardavimu esminės neviešos informacijos, kuris suteikia tam asmeniui nesąžiningą pranašumą pelnui gauti. Nesvarbu, kaip buvo gauta esminė nevieša informacija, ar asmuo dirba įmonėje. Pavyzdžiui, tarkime, kad kas nors sužino apie šeimos narį apie viešą materialinę informaciją ir pasidalina ja su draugu. Jei draugas tai naudoja viešai neatskleista informacija norėdami pasipelnyti vertybinių popierių rinkoje, tada visi trys susiję asmenys galėtų būti patraukti baudžiamojon atsakomybėn.

Kiti su prekyba susiję nusikaltimai apima sukčiavimą, susijusį su investiciniais rizikos draudimo fondais, įskaitant vėlyvos dienos prekyba ir kitos rinkos laiko schemos.

Aptikimas ir atgrasymas

Kadangi nusikaltimų ir įmonių subjektų spektras yra toks platus, įmonių sukčiavimas pritraukia galbūt plačiausią grupę ar partnerius tyrimams. FTB sako, kad paprastai koordinuoja veiklą su JAV vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC), biržos prekių ateities sandorių komisija (CFTC), finansų pramonės reguliavimo institucija Institucija, Vidaus pajamų tarnyba, Darbo departamentas, Federalinė energetikos reguliavimo komisija ir JAV pašto inspekcijos tarnyba bei kitos reguliavimo ir (arba) teisėsaugos institucijos agentūros.

Pinigų plovimas

Pinigų plovimas yra grynųjų pinigų, uždirbtų iš neteisėtos veiklos, pavyzdžiui, prekybos narkotikais, paėmimas ir tai, kad pinigai atrodo kaip pajamos iš teisėtos verslo veiklos. Pinigai iš neteisėtos veiklos laikomi „nešvariais“, o procesas „plauna“ pinigus, kad jie atrodytų „švarūs“.

Žinoma, tokiais atvejais tyrimas dažnai apima ne tik patį plovimą, bet ir nusikalstamą veiklą, iš kurios buvo gauti plauti pinigai. Pinigų plovimu užsiimantys nusikaltėliai savo pajamas gauna įvairiais būdais, įskaitant sukčiavimą sveikatos priežiūros srityje, prekybą žmonėmis ir narkotikais, viešąją korupciją ir terorizmą.

Nusikaltėliai pinigų plovimui naudoja svaiginantį skaičių ir įvairių metodų. Tačiau tarp labiausiai paplitusių yra nekilnojamasis turtas, taurieji metalai, tarptautinė prekyba ir virtuali valiuta, tokia kaip bitkoinas.

Pinigų plovimo žingsniai

Yra trys žingsniai pinigų plovimo procesas, pasak FTB: išdėstymas, sluoksniavimas ir integracija. „Paskirtis reiškia pradinį nusikaltėlio pajamų įvedimą į finansų sistemą. Sluoksniavimas yra sudėtingiausias ir dažnai susijęs su tarptautiniu lėšų judėjimu. Sluoksniavimas atskiria nusikaltėlio pajamas nuo pirminio šaltinio ir sukuria sąmoningai sudėtingą audito seką per daugybę finansinių operacijų. Integracija įvyksta tada, kai nusikaltėlio pajamos grąžinamos nusikaltėliui iš, atrodo, teisėtų šaltinių “.

Ne visos tokios schemos yra būtinai sudėtingos. Pavyzdžiui, viena iš labiausiai paplitusių plovimo schemų yra legalus grynųjų pinigų verslas, priklausantis nusikalstamai organizacijai. Jei organizacijai priklauso restoranas, ji gali išpūsti kasdienius grynųjų pinigų įplaukas, kad perleistų nelegalius pinigus per restoraną ir į banką. Tada jie gali paskirstyti lėšas savininkams iš restorano banko sąskaitos.

Aptikimas ir atgrasymas

Dėl pinigų plovimo veiksmų skaičiaus ir daugelio finansinių operacijų, kurios dažnai būna pasaulinės, tyrimai tampa neįprastai sudėtingi. FTB teigia reguliariai koordinuojantis pinigų plovimą su federalinėmis, valstijų ir vietos teisėsaugos institucijomis bei daugybe tarptautinių partnerių.Daugelis įmonių, ypač susijusios su finansais ir bankininkyste, turi kova su pinigų plovimu (AML) galiojančias taisykles pinigų plovimui aptikti ir užkirsti jam kelią.

Vertybinių popierių ir prekių sukčiavimas

Išskyrus aukščiau paminėtą įmonių sukčiavimą, kuris visų pirma susijęs su įmonės informacijos klastojimu ir viešai neatskleistos informacijos panaudojimu daug kitų nusikaltimų yra susiję su būsimų investuotojų ir vartotojų apgaudinėjimu, klaidingai pateikiant informaciją, kurią jie naudoja sprendimus.

Nusikaltėlis vertybinių popierių sukčiavimas gali būti fizinis asmuo, pvz., biržos makleris, arba organizacija, pvz., maklerio įmonė, korporacija ar investicinis bankas. Nepriklausomi asmenys taip pat gali padaryti tokio tipo sukčiavimą naudodamiesi tokiomis schemomis kaip prekyba viešai neatskleista informacija. Kai kurie garsūs sukčiavimo vertybiniais popieriais pavyzdžiai yra Enron, Tyco, Adelphia ir WorldCom skandalai.

Investicinis sukčiavimas

Didelio pajamingumo investicijų sukčiavimas paprastai apima pažadus dėl didelių grąžų, tuo tarpu teigiama, kad rizika yra nedidelė arba visai nėra. Pačios investicijos gali būti į prekes, vertybinius popierius, nekilnojamąjį turtą ir kitas kategorijas.

Ponzi ir piramidės schemos paprastai pasitelkia naujų investuotojų lėšas, kad sumokėtų grąžą, kuri buvo pažadėta ankstesniems investuotojams, įsitraukusiems į susitarimą. Tokios schemos reikalauja, kad sukčiai nuolat verbuotų vis daugiau aukų, kad kuo ilgiau išlaikytų apgaulę. Sistemos paprastai žlunga, kai esamų investuotojų poreikiai viršija naujų lėšų srautus iš naujų darbuotojų.

Išankstinio mokesčio schemos gali būti taikomos subtilesnei strategijai, kai sukčius įtikina savo tikslus avansuoti jiems mažas pinigų sumas, kurios, kaip žadama, duos didesnę grąžą.

Kiti finansiniai nusikaltimai

Kiti FTB pažymėti investavimo sukčiavimai apima sukčiavimą vekseliais, kurių metu paprastai būna trumpalaikė skola priemones išleidžia mažai žinomos arba visai neegzistuojančios bendrovės, žadančios aukštą grąžos koeficientą, esant mažai arba visai ne rizika. „Prekių sukčiavimas yra neteisėtas žaliavų ar pusgaminių pardavimas arba tariamas pardavimas yra gana vienodo pobūdžio ir parduodami biržoje (pvz., auksas, kiaulienos pilvas, apelsinų sultys ir kava), sako FTB. „Dažnai šiuose sukčiavimuose nusikaltėliai sukuria dirbtines sąskaitų išrašus, atspindinčius tariamas investicijas, nors iš tikrųjų tokių investicijų nebuvo padaryta“. Brokeris grobstymas schemos apima neteisėtus ir neteisėtus brokerių veiksmus, kad jie vogtų tiesiogiai iš savo klientų, dažniausiai su daugybe netikrų dokumentų.

Tačiau sudėtingesnės yra manipuliacijos rinka, vadinamosios „siurblys ir sąvartynas“Schemos, pagrįstos dirbtiniu mažesnės apimties akcijų kainos didinimu mažose nebiržinėse rinkose. „„ Siurblys “apima netyčinių investuotojų verbavimą per klaidingą ar apgaulingą pardavimo praktiką, viešą informaciją ar įmonių dokumentus. FTB tai sako brokeriai, kuriuos papirko sąmokslininkai, tada „naudoja aukšto slėgio pardavimo taktiką, kad padidintų investuotojų skaičių ir dėl to pakeltų atsargų. Pasiekus tikslinę kainą, nusikaltėliai „išmeta“ savo akcijas ir gauna didžiulį pelną ir palieka nekaltus investuotojus apmokėti sąskaitą “.

Aptikimas ir atgrasymas

Įtarimus dėl sukčiavimo vertybiniais popieriais tiria Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC) ir Finansų pramonės reguliavimo institucija (FINRA), dažnai kartu su FTB.

Valstybės institucijos taip pat gali ištirti investicijų sukčiavimą. Pavyzdžiui, unikaliu bandymu apsaugoti savo piliečius Jutos valstija 2016 m. Įsteigė pirmąjį šalies internetinį baltųjų apykaklių nusikaltėlių registrą. Registre pateikiamos asmenų, nuteistų už su sukčiavimu susijusį nusikaltimą, įvertintą kaip antrojo ar aukštesnio laipsnio, nuotraukos. Valstybė inicijavo registrą, nes „Ponzi“ schemos vykdytojai linkę nukreipti į glaudžius kultūrinius ar religines grupes, tokias kaip Pastarųjų Dienų Šventųjų Jėzaus Kristaus bažnyčia, įsikūrusi Salt Lake Miestas, Juta.