„Roth“ funkcija padidina 401 (k) ir 403 (b) planų naudą

Roth 401 (k) ir Roth 403 (b) planai gali būti protingas pasirinkimas, jei norite gauti neapmokestinamų pajamų išėjus į pensiją ir esate pasirengę sumokėti tam tikrus mokesčius iš anksto. Štai kaip veikia planai, kai kurie jų privalumai ir trūkumai ir kaip jie atitinka tradicinius 401 (k) ir 403 (b) planus.

Kaip veikia Roth 401 (k) ir 403 (b) planai

Roth 401 (k) ir 403 (b) planai veikia beveik taip pat, kaip ir tradiciniai planai, išskyrus tai, kad jie yra finansuojami įmokomis po mokesčių ir apmokestinami panašiai kaip Roth IRA.

Kaip ir „Roth IRA“, tinkami paskirstymai iš sąskaitos (įskaitant pajamas) paprastai neapmokestinami. Kvalifikuotas platinimas iš Roth 401 (k) yra paskirstymas, atliktas pasibaigus 5 apmokestinamųjų metų dalyvavimo laikotarpiui ir yra pagamintas tą dieną, kai jums sueina 59½ metai, arba vėliau, padarytas po jūsų mirties, arba priskirtinas jūsų neįgalumui. Kai kurie planai taip pat gali leisti platinti sąskaitas dėl sunkumų.



Didžiausias įnašas 2021 m. Yra 19 500 USD ir dar 6500 USD pasivijimo indėlis darbuotojams, kuriems iki metų pabaigos yra ne mažiau kaip 50 metų, iš viso - 26 000 USD.Tačiau į „Roth“ sąskaitą gali patekti tik darbuotojo įmokos; bet koks atitinkamus įnašus iš darbdavio turi pereiti į tradicinę sąskaitą prieš apmokestinimą, ir jie bus apmokestinti, kai atsiims.

Roth planų pliusai ir minusai

Roth 401 (k) ir 403 (b) planai turi privalumų ir trūkumų - ne tik lyginant su tradiciniais 401 (k) ir 403 (b), bet ir su Roth IRA. Štai trumpas apibendrinimas:

Palankus mokesčių režimas išėjus į pensiją

Kaip ir „Roth IRA“, įnašai į „Roth 401 (k)“ ir „403 (b)“ planus atliekami naudojant mokesčius po mokesčių, todėl pradinės mokesčių lengvatos nėra. Tačiau atsiėmimas gali būti neapmokestinamas. Tai suteikia keletą privalumų, palyginti su tradiciniais 401 (k) ir 403 (b) planais.

Pirmasis (ir akivaizdžiausias) yra neapmokestinamos pajamos. Kitas dalykas yra tai, kad paskirstymai iš tradicinių 401 (k) yra laikomi įprastomis pajamomis, o tai gali turėti įtakos pensininko socialinio draudimo išmokų apmokestinamumui ir galbūt padidinti jų mokesčių grupę.

Aplink būtinus paskirstymus

Skirtingai nuo Roth IRA, Roth 401 (k) s ir 403 (b) s yra taikomi reikalaujamas minimalus paskirstymas (RMD), kai sąskaitos turėtojui sukanka 72 metai, panašiai kaip tradicinei 401 (k) arba 403 (b) paskyrai.

Tačiau jei sąskaitos turėtojas perkelia savo plano likutį į Roth IRA, jiems nereikės nerimauti dėl RMD. Tai ne tik suteikia a pensininkui suteikia daugiau lankstumo, tačiau taip pat suteikia galimybę palikti daugiau įpėdinių sąskaitos, nei galėtų tradicinė planą.

Ne visi darbdaviai juos siūlo

Nors Roth 401 (k) ir 403 (b) s vis labiau plinta, ne kiekvienas darbdavys siūlo vieną iš jų. Tačiau atminkite, kad jei dirbate savarankiškai, visą darbo dieną arba ne visą darbo dieną, galite turėti teisę įsteigti nepriklausomas 401 (k) ir nurodykite pinigus, kuriuos jūs prie to prisidedate, kaip Roth įnašus.

Šie planai taip pat gali turėti didesnes įmokų ribas nei kiti 401 (k) planai, jei esate individualus savininkas.

Nėra pajamų apribojimų, skirtingai nei Roth IRA

Vienas iš Roth 401 (k) ir 403 (b) planų pranašumų, palyginti su Roth IRA, yra tas, kad jiems netaikomos pajamų ribos. 2019 m. Vadovas, uždirbantis 300 000 USD per metus, galėtų priglausti iki 19 000 USD (25 000 USD, jei 50 ar daugiau metų) Roth 401 (k) arba 403 (b). Esant tokiam pajamų lygiui, jie neturėtų teisės įmokėti į Roth IRA.

19 000 JAV dolerių Roth įnašas, mokamas kasmet 20 metų, uždirbant santykinai konservatyvų 5% metinį tarifą, sudarytų daugiau nei 653 000 USD. Į tai neįeina pasivijimo įmokos ar didžiausio leistino įnašo padidinimas. Be to, visi šie pinigai yra neapmokestinami, jei sąskaitos turėtojas atitinka kvalifikuotus „Roth“ platinimo reikalavimus.

Mažesnio atlyginimo darbuotojai gali prisidėti prie Roth 401 (k) arba 403 (b) plano darbe ir vis tiek įmokėti į Roth IRA, jei jų pajamos neviršija IRA ribinės sumos. 2021 m. Visi, kurie buvo vedę, kartu pateikė mokesčius ir turėjo pakeistos koreguotos bendrosios pajamos (MAGI), mažesnę nei 198 000 USD, galėjo gauti visą 6 000 USD IRA indėlį arba 7 000 USD su pasivijimo įnašu. Taigi bendras jų indėlis į Roth 401 (k) arba 403 (b) plius Roth IRA gali siekti 25 000 USD arba 32 000 USD su abiem pasivijimo įnašais.

Darbuotojas, kuris per 20 metų įnešė 19 000 USD į Roth 401 (k) arba 403 (b) ir 6 000 USD į Roth IRA, ir kurių sąskaitos kasmet augo 5%, galiausiai sudarys daugiau nei 850 000 USD - visa tai gali būti neapmokestinamos.

Taigi, kas yra geriau: Roth ar tradiciniai planai?

Įprasta išmintis sako, kad prieš priimant sprendimą svarbu žinoti, ar išeinant į pensiją būsite didesnės ar mažesnės mokesčių kategorijos tarp Roto ar tradicinio plano. Tačiau daugeliu atvejų tai gali nesvarbu.

Pavyzdžiui, „Sally Saver“ yra 24% mokesčių grupė ir dirba darbdaviui, kuris siūlo „Roth 401“ (k). Ji pareigingai 30 metų per metus taupo 15 000 USD savo Roth sąskaitoje. Tačiau kadangi ji moka įmokas po mokesčių, jos įmokos iš tikrųjų jai kainuoja 18 360 USD per metus (15 000 USD plius 3600 USD mokesčių, nes suma nėra atidėta). Todėl pasibaigus 30 metų, ji iš viso sumokės 108 000 USD mokesčių už savo Roth įmokas.

Tuo tarpu jos draugė Nancy Now prisideda prie tradicinio 401 (k). Nancy taip pat patenka į 24% mokesčių grupę ir kasmet moka 3 600 USD mokesčių, nes jos mokamos neatskaičius mokesčių. Taigi ji per 30 metų sumažina savo mokesčius iš viso 108 000 USD. Darant prielaidą, kad abi moterys vidutiniškai uždirba 5 proc investicijų, iki pensijos jie turės beveik 1 mln.

Dabar tarkime, kad ir Sally, ir Nancy 30 metų laikotarpiui pasibaigus ima semtis pinigų iš savo planų, kad jie lieka 24 proc. Nancy turi mokėti 12 000 USD per metus už savo platinimą, o Sally nieko nemoka. Jei abi moterys gyvens dar 30 metų, Nancy iš viso sumokės 360 000 USD mokesčių už savo 401 (k) paskirstymą. Be to, Nancy paskirstymas greičiausiai paskatins bent dalinį jos socialinio draudimo išmokų mokestį.

Esmė

Šis aukščiau pateiktas scenarijus yra iškalbingas pavyzdys, kaip naudinga kulti kulką ir mokėti mokesčius dabar, o ne vėliau, jei galite sau tai leisti. Nors tokie kintamieji kaip mokesčių tarifų pokyčiai, ilgaamžiškumas ir investicijų rezultatai taip pat turi būti Atsižvelgiant į tai, „Roth“ paskyra daugeliu atvejų, pavyzdžiui, linkusi įveikti tradicinį planą šie.

Tačiau drausmingas taupymas gali šiek tiek pakeisti lygtį. Prisiminsite, kad „Nancy Now“ per metus sutaupė 3 600 USD mokesčių lengvatas įdėdamas jos pinigus į tradicinį 401 (k). Jei ji kasmet būtų investavusi šias santaupas ir uždirbusi 5% pinigų, po 30 metų ji turėtų apie 240,00 USD - to užtektų sumokėti didelę dalį mokesčių už savo IRA išėmimus.