Įvadas į Roth 401 (k)

„Roth 401 (k)“ sąskaita debiutavo investicijų į pensiją bendruomenėje 2006 m. Sukurta pagal nuostatą 2001 m. Ekonomikos augimo ir mokesčių lengvatų derinimo aktas ir sukurtas pagal Roth IRA modelį, „Roth 401 (k)“ yra darbdavio remiama investicinė taupomoji sąskaita, leidžianti darbuotojams kaupti pensiją, sumokėjus mokesčius.

Dalyviai 403 (b) planai taip pat gali dalyvauti „Roth“ paskyroje.

Nors galimybė prisidėti prie „Roth 401 (k)“ kūrimo iš pradžių buvo nustojo galioti 2010 m 2006 m. Pensijų apsaugos įstatymas padarė Roth 401 (k) nuolatinį.

Roth 401 (k) Nauda

Nauda, ​​susijusi su „Roth 401 (k)“, labai priklauso nuo jūsų požiūrio. Vyriausybės požiūriu, Roth 401 (k) generuoja einamąsias pajamas mokesčių dolerių forma. Tai skiriasi nuo tradicinio 401 (k), už kurį investuotojai gauna mokesčių atskaitymą nuo savo įnašų. Dėl šio išskaitymo sąskaitoje lieka lėšos, kurios paprastai būtų prarastos IRS atidėtas mokestis kol jie bus atšaukti.

Žvelgiant iš investuotojo perspektyvos, tikimasi, kad laikui bėgant sąskaita augs, o pinigai, kurie būtų prarasti mokesčiams, visus tuos metus praleis dirbdami investuotojui. Vyriausybė taip pat nori, kad tas turtas augtų, nes mokesčių atidėjimas baigiasi, kai pinigai yra išimami iš sąskaitos. Iš esmės vyriausybė šiandien jums suteikia mokesčių lengvatą, tikėdamasi, kad ateityje bus dar daugiau pinigų apmokestinti.

„Roth 401 (k)“ veikia atvirkščiai. Šiandien uždirbti pinigai yra apmokestinami. Įdėję šiuos pinigus po mokesčių į „Roth 401 (k)“, išėmimai, kuriuos imsite sulaukę 59½ metų, bus neapmokestinami, jei sąskaita buvo finansuojama mažiausiai penkerius metus.Nemokamų pinigų perspektyva išeinant į pensiją yra patraukli investuotojams.

Perspektyva, kad mokesčių doleriai bus sumokėti šiandien, o ne atidėti, yra patraukli vyriausybei. Tiesą sakant, tai yra taip patrauklu, kad įstatymų leidėjai diskutavo apie tradicinių, nuo mokesčių atskaitytinų IRA panaikinimą ir jų pakeitimą tokiomis sąskaitomis kaip Roth 401 (k) ir Roth IRA.

Taisyklės

Skirtingai nuo Roth IRA, kuriai taikomi pajamų apribojimai, ribojantys kai kurių investuotojų dalyvavimą, „Roth 401 (k)“ nėra jokių pajamų apribojimų.Investuotojas gali prisidėti prie Roth 401 (k), tradicinis 401 (k), arba jų derinys, darant prielaidą, kad abu siūlo jų darbdavys.

Tačiau įmokų limitai išlieka tie patys, nepriklausomai nuo to, ar pasirinksite tradicinę sąskaitą, ar Roth, ar abu. 2021 m. Įmokų limitas yra 19 500 USD, papildomai - 6 500 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis.

Įnašo riba yra vienas privalumas, kurį Roth 401 (k) turi prieš Roth ar tradicinę IRA: bendra suma, kurią galite įnešti į šias sąskaitas, yra 6 000 USD per metus (7 000 USD, jei esate 50 ar daugiau metų) 2021.

Sprendimas dėl pasirinkto plano labai priklauso nuo jūsų asmeninės finansinės padėties. Jei tikitės, kad po išėjimo į pensiją būsite aukštesnėje mokesčių kategorijoje, nei dirbdami, Roth 401 (k) gali būti tinkamas kelias-išėjus į pensiją, jis bus neapmokestinamas.

Nors gali atrodyti intuityvu, kad dauguma investuotojų, išėję į pensiją, sumažins mokesčių tarifą, pensininkai dažnai turi mažiau mokesčių atskaitymų, taip pat galimas būsimų teisės aktų poveikis, dėl kurio mokesčiai gali būti didesni tarifus. Atsižvelgiant į mokesčių tarifų neapibrėžtumą ateityje, jauni darbuotojai, kurie šiuo metu turi mažesnius pajamų mokesčio tarifus galbūt norėsite apsvarstyti galimybę investuoti į tokias programas po mokesčių, kaip Roth 401 (k), iš esmės užrakinti mažesnį mokestį norma.

Veiksniai, į kuriuos reikia atsižvelgti

Yra daug veiksnių, galinčių turėti įtakos tam, ar nuspręsite atidaryti „Roth 401 (k)“.

1. Jūsų įmonė gali nesiūlyti „Roth 401“ (k). Darbdaviams tai padaryti yra savanoriška, ir norėdami pasiūlyti tokį planą, darbdaviai turi sukurti stebėjimo sistemą, skirtą atskirti Roth turtą nuo dabartinio įmonės plano. Tai gali būti brangus pasiūlymas, ir jūsų darbdavys gali pasirinkti ne padaryti tai.
2. Skirtingai nuo Roth IRA, Roth 401 (k) dalyviams taikomi reikalaujamas minimalus paskirstymas sulaukęs 72 metų, o tai verčia investuotojus platinti pinigus, net jei jiems to nereikia ar jie to nenori. 
3. Paskirstymo reikalavimo galima išvengti apsivertęs į Roth IRA, tačiau tai padaryti yra administracinis vargas, o įstatymų leidėjai gali bet kuriuo metu pakeisti taisykles, kad uždraustų tokius perdavimus.
4. Turėdami „Roth“ ir tradicinį 401 (k), galėsite paimti pinigus iš neapmokestinamų ir (arba) atidėtų mokesčių sąskaitų, o tai gali padėti valdyti apmokestinamas pajamas išėjus į pensiją.

Esmė

Prieš priimant sprendimą investuoti į „Roth 401 (k)“, protinga įvertinti dabartinį mokesčių tarifą ir numatomą būsimą mokesčių tarifą. Mokesčio tarifas, kuris dabar yra mažesnis nei tikimasi vėliau, daro tokio tipo sąskaitą patrauklią, tačiau jei yra priešingai, tikriausiai geresnis pasirinkimas yra atidėtų mokesčių programos. Taip pat atminkite, kad turtas, laikomas tradicinėje 401 (k) sąskaitoje, negali būti paverstas Roth 401 (k).