SEC 424A forma Apibrėžimas

Kas yra SEC 424A forma?

SEC 424A forma yra prospekto forma, kurią įmonė turi pateikti Saugumo ir Keitimo Komisija (SEC), jei ji padarė esminių pakeitimų anksčiau pateiktame prospekte, pateiktame kaip jo dalis Registracija pareiškimas.

424A forma siūlo reikšmingus įmonės originalo pakeitimus S-1 ar S-2 rinkmenas, o ne tik užpildyti visas tuščias vietas, paliktas S-1. Bendrovė turi pateikti penkias kiekvieno prospekto formos kopijas iki pakeitimo įsigaliojimo dienos.

SEC 424A formos supratimas

A prospektą yra spausdintas teisinis dokumentas, kurį įmonės paskelbia prieš parduodami saugumas. Formoje pateikiama finansinė informacija apie įmonę ir jos parduodamus vertybinius popierius, įskaitant išsamią informaciją apie investavimo tikslus, riziką ir mokesčius.



Prospektai yra svarbūs atskleidimo dokumentai, kurie potencialiems pirkėjams ir investuotojams suteikia svarbios informacijos apie įmonės finansinį saugumą. Jų turinys paprastai apima išsamią informaciją apie įmonės verslą, jos direktorių ir pareigūnų biografijas, jų atlyginimą, finansinės ataskaitos, bet koks dar neišspręstas bylinėjimasis, susijęs su įmone, ir bet kokia kita svarbi informacija, įskaitant bendrovės turimo turto sąrašą. Prospektuose taip pat gali būti informacijos apie įmonės akcijas, obligacijas, investiciniai fondai ir kitos investicinės akcijos.

Pradiniai dokumentai atliekami naudojant formas S-1 ir S-2, o 424A prospektas naudojamas šiems pradiniams pareiškimams taisyti.Pasak SEC:

a) Išskyrus šio skirsnio f punkte numatytus atvejus, penkios kiekvienos formos prospekto kopijos, išsiųstos ar įteiktos bet kuriam asmeniui iki registracijos įsigaliojimo dienos pareiškimas, kuris skiriasi nuo prospekto formos ar formų, įtrauktų į registracijos pareiškimą, pateiktą pagal šio skyriaus 230.402 dalies a punktą, pateikiamas kaip dalis registracijos pareiškimo ne vėliau kaip tą dieną, kai tokia prospekto forma pirmą kartą išsiunčiama ar įteikiama bet kuriam asmeniui: Tačiau su sąlyga, kad tik tokia prospekto forma, turi būti pateikti esminiai prospekto pakeitimai ar papildymai, kurie anksčiau buvo pateikti Komisijai kaip registracijos pareiškimo dalis. a punktas.

Minėtoje f dalyje nustatyta, kad šios taisyklės netaikomos investicinės bendrovės, registruotos pagal 1940 m. Investicinių bendrovių įstatymas, išskyrus registruotą uždaro galo investicinė bendrovė.Panašūs į SEC 424A formą dokumentai yra SEC 424B1 forma, apimanti naują informaciją, kuri nebuvo įtraukta į ankstesnius dokumentus, ir SEC forma 424B3, kuris naudojamas atskleisti esminius faktus ar įvykius, kilusius po ankstesnio padavimo, nepakeičiant prospekto originalo forma.

Specialios aplinkybės

Jungtinėse Valstijose bet kuri bendrovė, norinti pasiūlyti parduoti vertybinius popierius, privalo pateikti SEC prospektą. Tada SEC turi paskelbti šią registracijos deklaraciją galiojančia, kad vertybinių popierių emitentas galėtų ją panaudoti savo pasiūlymų pardavimui užbaigti.

An laiduotojas paprastai padės parengti prospektus ir gali būti jų išdavimo valdytojas, platinantis prospektą akcininkams ir suinteresuotiems investuotojams. Nuo 1996 m. SEC reikalavo, kad prospektai būtų pateikti SGML koduotu formatu, kad būtų lengva juos įkelti į Elektroninis duomenų rinkimas, analizė ir gavimas (EDGAR) duomenų bazę, kurioje jie yra prieinami visuomenei internete.

EDGAR duomenų bazė ir panašios duomenų bazės, naudojamos kitose šalyse, leidžia plačiai platinti prospektus ir kitus SEC dokumentus.