EE serijos obligacijų apibrėžimas
Kas yra EE serijos obligacija?
EE serijos obligacijos (dažnai vadinamos „Patriot“ obligacijomis) yra neparduodamos, palūkanomis apmokėtos JAV vyriausybės taupomosios obligacijos. Garantuojama, kad šių obligacijų vertė per pradinį 20 metų laikotarpį bus bent dvigubai didesnė. Kai kurių EE serijos obligacijų bendras palūkanų terminas yra ilgesnis nei pradinis terminas, iki 30 metų nuo išleidimo. EE serijos obligacijų kuponų normos nustatomos išleidimo metu ir yra pagrįstos ilgalaikių iždo normų procentine dalimi.
Pagrindiniai išsinešimai
- EE serijos obligacijos yra palūkanos turinčios JAV vyriausybės taupomosios obligacijos, kurių vertė bent dvigubai viršija įprastas 20 metų pradines sąlygas.
- Kai kurios EE serijos obligacijos moka palūkanas po pradinio termino pabaigos, iki 30 metų nuo išleidimo.
- EE obligacijoms taikomas minimalus 25 USD investicijų reikalavimas.
- Kiekvienas investuotojas kiekvienais kalendoriniais metais gali įsigyti šių obligacijų iki 10 000 USD.
Kaip veikia serijos EE obligacija
Kartu su I serijos obligacija, EE serijos obligacijos yra viena iš dviejų taupomųjų obligacijų rūšių, kurias išleido JAV iždas. EE serijos obligacijų negalima pirkti ar parduoti atviroje rinkoje, todėl jos klasifikuojamos kaip neparduodamų vertybinių popierių.
Po 2005 m. Gegužės mėn. Išleistoms EE serijos obligacijoms gegužės 1 ir lapkričio 1 d. Priskiriamos pusmečio fiksuotos atkarpos normos. Įkainiai taikomi visoms emisijoms per ateinančius šešis mėnesius. Po kiekvienos datos išleistų obligacijų vertė kas mėnesį didėja, tačiau palūkanos išmokamos kas pusmetį.
EE serijos obligacijos laikomos itin saugiomis, mažos rizikos investicijomis, kurių palūkanos paprastai atleidžiamos nuo valstybės ir vietos mokesčių. Tačiau jie yra apmokestinami federaliniais mokesčiais, tačiau tik tais metais, kuriais obligacija baigiasi ar yra išpirkta. EE obligacijas gali pirkti JAV piliečiai, oficialūs JAV gyventojai, nepilnamečiai ir visi JAV vyriausybės darbuotojai, nepriklausomai nuo jų pilietybės statuso.
Specialios aplinkybės
Popierinės EE obligacijos buvo pakartotinai išleistos kaip „Patriot Bonds“ po rugsėjo. 2001 m., Teroro išpuoliai. Jie visais atžvilgiais yra identiški popierinėms EE serijos obligacijoms, išskyrus tai, kad visos popierinės obligacijos, įsigytos per finansų įstaigą po gruodžio mėn. 10, ant viršutinės obligacijos pažymėjimo pusės, esančios tarp socialinio draudimo numerio (SSN) ir išleidimo datos, turi būti atspausdinti žodžiai „Patriot Bond“. Finansų institucijos nebeišleidžia EE serijos obligacijų popierine forma, tačiau popierines „Patriot“ obligacijas vis tiek galima išgryninti arba konvertuoti į elektronines obligacijas.
Norint ištaisyti nedideles spausdinimo klaidas pavadinimuose, adresuose ar socialinio draudimo numeriuose, EE serijos obligacijų nereikia iš naujo išleisti.
Reikalavimai EE serijos obligacijoms
EE obligacijoms taikomas minimalus 25 USD investicijų reikalavimas, ir kiekvienas investuotojas kiekvienais kalendoriniais metais gali įsigyti šių obligacijų iki 10 000 USD. Be to, prieš išpirkdami obligacijas, obligacijų turėtojai turi išlaikyti šias investicijas mažiausiai dvylika mėnesių. Tie, kurie išpirks obligacijas per penkerius metus, bus prijungti prie trijų mėnesių nuo sukauptų palūkanų. Kadangi EE obligacijos uždirba palūkanas iki 30 metų, kuo ilgiau jos laikomos, tuo labiau jos vertos.
Popierinės obligacijos buvo išleistos su 50% nuolaida nominaliai, o obligacijos, įsigytos elektroniniu būdu per „TreasuryDirect“, perkamos nominali vertė. Pastarosios vis dar garantuojamos, kad iš pradžių jos vertė bus dvigubai didesnė už pradinę vertę terminas po 20 metų mokėdami palūkanas taip pat, kaip popierinės EE obligacijos.