SEC POS AM failo apibrėžimas

Kas yra SEC POS AM padavimas?

SEC POS AM paraišką pateikia bendrovės, pateikusios prospektą registracijai JAV. Saugumo ir Keitimo Komisija (SEC). Tai yra registracijos pareiškimo pakeitimas po įsigaliojimo, kuris įsigalioja ne iš karto.

SEC POS AM failų supratimas

Į SEC POS AM dokumentus įtraukiami pakeitimai po įsigaliojimo, siekiant pateikti atnaujintą informaciją apie prospektą. A prospektą yra oficialus teisinis dokumentas, kurio reikalauja ir pateikia SEC, kuriame pateikiama išsami informacija apie visuomenei siūlomą investicinį pasiūlymą. Preliminarus prospektas yra pirmasis vertybinių popierių emitento pateiktas siūlymo dokumentas, į kurį įtraukta dauguma aptariamo verslo ir sandorio detalių.

Galutinis prospektas, kuriame yra pagrindinės informacijos, įskaitant tokią išsamią informaciją kaip tikslus skaičius akcijos/sertifikatai ir tiksli siūlymo kaina, atspausdinami po sandorio sudarymo veiksmingas. Jeigu Bendri draugai, fondo prospekte yra išsami informacija apie jo tikslus, investavimo strategijas, riziką, rezultatus, platinimo politiką, mokesčius ir išlaidas bei fondo valdymą.

JAV vertybinių popierių ir biržos komisija

JAV vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC) yra nepriklausoma federalinė vyriausybinė agentūra, atsakinga už investuotojų apsaugą, sąžiningo ir tvarkingo veikimo palaikymą. vertybinius popierius rinkoms ir palengvinti kapitalo formavimą. Ją Kongresas sukūrė 1934 m., Kaip pirmąjį federalinį vertybinių popierių rinkų reguliatorių. SEC skatina visapusišką viešą atskleidimą, apsaugo investuotojus nuo nesąžiningos ir manipuliacinės praktikos rinkoje ir stebi įmonių perėmimo veiksmus JAV.

Pagrindinė SEC funkcija yra prižiūrėti organizacijas ir asmenis vertybinių popierių rinkose, įskaitant vertybinių popierių biržas, maklerio įmones, prekiautojus, patarėjus investicijų klausimais ir įvairias investicijas lėšų.

Remdamasi nustatytomis vertybinių popierių taisyklėmis ir taisyklėmis, SEC skatina atskleisti ir keistis su rinka susijusia informacija, sąžiningai elgtis ir apsisaugoti sukčiavimas. Ji suteikia investuotojams prieigą prie registracijos ataskaitų, periodinių finansinių ataskaitų ir kitų vertybinių popierių formų elektroninis duomenų rinkimas, analizė ir paieška (EDGAR) duomenų bazę.

SEC Filings

SEC paraiška yra a finansinė ataskaita ar kitą oficialų dokumentą, pateiktą JAV vertybinių popierių ir biržos komisijai. Akcinės bendrovės, tam tikros viešai neatskleistos informacijos ir tarpininkai-prekiautojai privalo reguliariai teikti SEC dokumentus. Investuotojai ir finansų specialistai remiasi šiais dokumentais, norėdami gauti informacijos apie įmones, kurias jie vertina investavimo tikslais. Daugelį, bet ne visus, SEC dokumentus galima rasti internete per SEC EDGAR duomenų bazę.

Dažniausiai pateikiamos SEC formos 10-K ir 10-Q. Šias formas sudaro keturi pagrindiniai skyriai: verslo skyrius, F puslapiai, rizikos veiksniai ir MD&A. Verslo skyriuje pateikiama įmonės apžvalga. F puslapiuose yra finansinės ataskaitos, kurias tikrina arba tikrina nepriklausomas auditorius. Rizikos veiksniai apima visų galimų įmonei kylančių pavojų sąrašą. MD&A yra pasakojimas apie įmonės finansinius rezultatus. Šį pasakojimą lydi ir vadovybės lūkesčiai ateinantiems metams.