Kas yra išvykimo mokestis?
Kas yra išvykimo mokestis?
Išpirkimo (pardavimo) investicinio fondo akcijas investuotojams gali būti imamas išėjimo mokestis. Išėjimo mokesčiai dažniausiai yra atvirieji investiciniai fondai. Atvirojo tipo fondas yra investicinė priemonė, kurioje naudojamas bendras turtas, leidžiantis nuolat investuoti į fondą ir įnešti naujų įnašų.
Pasitraukdamas iš tokio fondo, investuotojui gali tekti sumokėti išpirkimo mokestį kartu su bet kokiomis galutinėmis pardavimo apkrovomis, susijusiomis su jų akcijų klase.
Pagrindiniai išsinešimai
- Išėjimo mokestį moka investuotojas, parduodamas jiems priklausančio investicinio fondo akcijas.
- Šie mokesčiai dažniausiai randami atviruose investiciniuose fonduose.
- Investuotojams gali tekti sumokėti ir išpirkimo mokestį, ir už jų akcijų klasę susietas pardavimo apkrovas.
- Investicinių fondų bendrovė nusprendžia dėl išėjimo mokesčio ir struktūrizuoja akcijų klases, kad įpareigotų išpirkimo mokestį - mokestį, įskaitytą į tų akcijų klasių išlaidas.
Išvykimo mokesčių supratimas
Išėjimo mokesčiai gali būti susieti su sandorio pardavimo mokesčiu arba išpirkimo išlaidomis. Išėjimo mokesčiai už Bendri draugai nustato fondo bendrovė. Kai kurie fondai bus sudaryti naudojant galutinio pardavimo apkrovą, teikiant komisinius mokesčius tarpininkui tarpininkui.
Fondų bendrovės taip pat struktūrizuoja akcijų klases, reikalaudamos išpirkimo mokesčio, kuris yra mokestis, įskaitomas į akcijų klasių išlaidas.
Atgalinės pardavimo apkrovos
Galinės pardavimo apkrovos yra mokamos tarpininkams ir sudaromos kaip akcijų klasės pardavimo komisinių tvarkaraščio dalis. Šie mokesčiai gali būti statinis procentinis mokestis arba jie gali būti atidėti. Statinės galutinės pardavimo apkrovos galioja visą valdos laikotarpį ir apmokestinamos procentais nuo sandorio. Statinės galutinės pardavimo apkrovos paprastai yra mažesnės nei priekiniai mokesčiai, vidutiniškai maždaug 1%
Neapibrėžti atidėti atgaliniai mokesčiai per investicijos laikotarpį mažėja. Jie gali net pasibaigti po nurodyto laiko, tokiu atveju akcijų klasė gali būti perklasifikuota.
Išpirkimo mokesčiai
Išpirkimo mokesčiai skiriasi nuo galutinio pardavimo krūvio, nes jie yra susiję su metinėmis fondo veiklos išlaidomis. Investicinių fondų bendrovės įtraukia išpirkimo mokesčius į savo mokesčių grafikus, kad sumažintų trumpalaikę prekybą investicinių fondų akcijomis.
Išpirkimo mokesčiai paprastai galioja tik tam tikrą laikotarpį, kuris gali būti nuo trijų mėnesių iki maždaug vienerių metų. Jei investuotojas nusprendžia išpirkti akcijas per nurodytą laikotarpį, mokestis padeda kompensuoti sandorį išlaidas, susijusias su išpirkimu, taip pat padeda apsaugoti kitus investuotojus nuo didesnių išlaidų vienai akcijai apskritai.
Išvykimo mokesčių atskleidimas
Atgalinės pardavimo apkrovos ir išpirkimo mokesčiai paprastai išreiškiami ir apmokestinami kaip turto procentinė dalis. Atviras investicinis fondas privalo atskleisti savo pardavimo apkrovos grafiką, veiklos mokesčių grafiką ir visus išpirkimo mokesčius prospektą.
Išėjimo mokesčius taip pat gali imti kitos rūšies lėšos, įskaitant rizikos draudimo fondai, anuitetus ir komanditinės ūkinės bendrijos vienetus. Šios lėšos įvairiais būdais atskleis mokesčius. Todėl svarbu, kad investuotojai suprastų mokesčius, susijusius su investavimu ir investicijų išpirkimu.