3 pakopos kapitalo apibrėžimas
Kas yra 3 pakopa?
Trečiojo lygio kapitalas yra tretinis kapitalas, kurį daugelis bankų laiko remdami savo rinkos, prekių ir užsienio valiutos riziką, kylančią iš prekybos. 3 lygio kapitalas apima didesnę skolų įvairovę nei 1 pakopa ir 2 lygio kapitalas bet yra daug prastesnės kokybės nei bet kuris iš dviejų. Pagal „Bazelis III“ susitarimus 3 lygio kapitalas visiškai panaikinamas.
Pagrindiniai išsinešimai
- Trečiojo lygio kapitalas yra kapitalo bankai, turintys remti rinkos riziką vykdant savo prekybos veiklą.
- Neužtikrinta subordinuota skola sudaro 3 lygio kapitalą ir yra prastesnės kokybės nei 1 ir 2 lygio kapitalas.
- Bazelio susitarimuose nustatyta, kad 3 lygio kapitalas negali būti didesnis nei 2,5 karto didesnis už banko 1 lygio kapitalą ir turi būti trumpesnis nei dvejų metų terminas.
- „Bazelio II“ susitarimuose buvo nurodytas 3 lygio kapitalo poreikis, o pagal „Bazelio III“ 3 pakopos kapitalas panaikinamas.
3 lygio kapitalo supratimas
3 lygio kapitalo skola gali apimti daugiau subordinuotų emisijų, palyginti su 2 lygio kapitalu. Pagal Bazelio II susitarimus, kad turtas būtų laikomas 3 lygio kapitalu, jo turtas turi būti ne didesnis kaip 2,5 karto didesnis už 1 banko kapitalą.
neužtikrintas, pavaldūsir kurių pradinis terminas yra ne trumpesnis kaip dveji metai.3 lygio kapitalas ir Bazelio susitarimai
Didžiųjų finansų įstaigų kapitalo pakopos atsirado Bazelio susitarimai. Tai yra trijų (Bazelio I, Bazelio II ir Bazelio III) reglamentų rinkinys, kurį Bazelio bankų priežiūros komitetas (BCBS) pradėjo veikti 1988 m. Apskritai visuose Bazelio susitarimuose pateikiamos rekomendacijos dėl bankų taisyklių, susijusių su kapitalo rizika, rinkos rizika ir operacine rizika.
Sutarčių tikslas yra užtikrinti, kad finansų įstaigos turėtų pakankamai kapitalo, kad galėtų įvykdyti įsipareigojimus ir padengti netikėtus nuostolius. Nors Bazelio susitarimų pažeidimai nesukelia jokių teisinių pasekmių, nariai yra atsakingi už susitarimų įgyvendinimą savo šalyje.
Bazelis I reikalavo, kad tarptautiniai bankai išlaikytų minimalią (8%) kapitalo sumą, pagrįstą procentais pagal riziką įvertintas turtas. Bazelis I taip pat suskirstė banko turtą į penkias rizikos kategorijas (0%, 10%, 20%, 50%ir 100%). apie skolininko pobūdį (pvz., valstybės skola, plėtros banko skola, privataus sektoriaus skola ir daugiau).
Be minimumo kapitalo reikalavimai, „Bazelis II“ daugiausia dėmesio skyrė reguliavimo priežiūrai ir rinkos drausmei. „Bazelis II“ pabrėžė banko tinkamo reguliavimo kapitalo padalijimą į tris pakopas.
BCBS paskelbė „Bazelis III“ 2009 m., Po to 2008 metų finansų krizė. „Bazelis III“ siekia pagerinti bankų sektoriaus gebėjimą susidoroti su finansiniu stresu, pagerinti rizikos valdymą ir stiprinti banko skaidrumą. „Bazelis III“ įgyvendinimas buvo atidėtas iki 2022 m.
1 lygio kapitalas, 2 lygio kapitalas ir 3 lygio kapitalas
Pirmojo lygio kapitalas yra bankas pagrindinis kapitalas, kurią sudaro akcininkų nuosavybė ir nepaskirstytasis pelnas; jis yra aukščiausios kokybės ir gali būti greitai likviduotas. Tai tikras banko mokumo testas. Į 2 lygio kapitalą įeina perkainojimo rezervai, hibridinės kapitalo priemonės ir subordinuota skola. Be to, 2 lygio kapitalas apima bendrus paskolų nuostolių rezervus ir neatskleistus rezervus.
1 lygio kapitalas skirtas įvertinti banko finansinę būklę; bankas naudoja 1 lygio kapitalą nuostoliams padengti nenutraukdamas verslo. 2 lygio kapitalas yra papildomas, ty mažiau patikimas nei 1 lygio kapitalas. Visas banko kapitalas apskaičiuojamas kaip jo pirmojo ir antrojo lygio kapitalo suma. Reguliatoriai naudoja kapitalo santykis nustatyti ir reitinguoti banką kapitalo pakankamumas. Trečiojo lygio kapitalą sudaro subordinuotos skolos, padengiančios prekybos veiklos rinkos riziką.
