Riska svērto aktīvu definīcija

Kas ir riska svērtie aktīvi?

Ar risku svērtie aktīvi tiek izmantoti, lai noteiktu minimālo kapitāla apjomu, kas bankām un citām finanšu iestādēm jāglabā, lai samazinātu risku maksātnespēja. The kapitāla prasība pamatā ir a riska novērtēšana katram bankas aktīvu veidam.

Piemēram, aizdevums, kura nodrošinājums ir a kredītvēstule tiek uzskatīts par riskantāku un tādējādi prasa vairāk kapitāla nekā hipotekārais kredīts, kas ir nodrošināts ar nodrošinājums.

Riska svērto aktīvu izpratne

The finanšu krīze 2007. un 2008. gadā to veicināja finanšu iestādes, kas ieguldīja

subprime mājokļa hipotekārie kredīti, kuriem bija daudz lielāks risks noklusējuma nekā banku vadītāji un regulatori uzskatīja par iespējamu. Kad patērētāji sāka nepildīt hipotēkas, daudzas finanšu iestādes zaudēja lielu kapitālu, un dažas kļuva maksātnespējīgas.

Bāzele III, starptautisko banku noteikumu kopums, nosaka noteiktas vadlīnijas, lai izvairītos no šīs problēmas virzības uz priekšu. Tagad regulatori uzstāj, ka katrai bankai ir jāgrupē savi aktīvi pēc riska kategorijas, lai nepieciešamā kapitāla apjoms tiktu saskaņots ar katra aktīvu veida riska līmeni. Bāzele III izmanto noteiktu aktīvu kredītreitingus, lai noteiktu to riska koeficientus. Mērķis ir neļaut bankām zaudēt lielas kapitāla summas, kad konkrēts aktīvu klase strauji samazinās vērtība.

Ir daudz veidu, kā tiek izmantoti riska svērtie aktīvi aprēķināt banku maksātspējas koeficientu.

Kā novērtēt aktīvu risku

Regulatori apsver vairākus instrumentus, lai novērtētu konkrētas aktīvu kategorijas risku. Tā kā liela daļa banku aktīvu ir aizdevumi, regulatori ņem vērā gan aizdevuma avotu atmaksa un nodrošinājuma pamatā esošo vērtību.

Piemēram, aizdevums komerciālai ēkai rada procentus un pamatsummas maksājumus, pamatojoties uz noma ienākumi no īrniekiem. Ja ēka nav pilnībā iznomāta, īpašums var neradīt pietiekamus ienākumus aizdevuma atmaksai. Tā kā ēka kalpo kā aizdevuma nodrošinājums, banku regulatori ņem vērā arī pašas ēkas tirgus vērtību.

ASV Valsts kaseno otras puses, ir nodrošināta ar federālās valdības spēju radīt nodokļus. Šiem vērtspapīriem ir augstāka vērtība kredītreitings, un, turot šos aktīvus, bankai ir jānes daudz mazāk kapitāla nekā a komerciāls aizdevums. Saskaņā ar Bāzeli III ASV valdības parādam un vērtspapīriem tiek piešķirts 0%riska svērums, bet mājokļu hipotēku nē ASV valdības garantētās vērtības tiek svārstītas no 35% līdz 200% atkarībā no riska novērtējuma bīdīšanas mērogā.

Īpaši apsvērumi

Banku vadītāji ir atbildīgi arī par aktīvu izmantošanu, lai radītu saprātīgu atdeves likme. Dažos gadījumos aktīvi, kas rada lielāku risku, var radīt lielāku atdevi bankai, jo šie aktīvi rada lielāku procentu ienākumu līmeni bankai. aizdevējs. Ja vadība izveido daudzveidīgu aktīvu portfeli, iestāde var radīt saprātīgu peļņu no aktīviem un arī izpildīt regulatora kapitāla prasības.