Vai es varu iztērēt savu 401 (k) tagad un ziņot par ienākumiem nākamajā gadā?

Jebkura summa, kas izņemta no jūsu 401 (k) konta, jāuzskata par parastiem ienākumiem tajā gadā, kurā nauda tiek izņemta.

Galvenie līdzņemamie ēdieni

Priekšlaicīga izņemšana no IRA - tas nozīmē, ka nauda, kas izņemta pirms dalībnieka 59½ gadu vecuma sasniegšanas, ir jāmaksā par 10% pirms termiņa un jāmaksā nodoklis iesniegšanas gadā.
Ir daži izņēmumi no 10% noteikuma, piemēram, pirmreizējiem mājas pircējiem un cilvēkiem ar neatliekamām medicīniskām situācijām.
2020. gadā tiek uz laiku atcelta maksa par 10% pirmstermiņa izņemšanas maksu, jo ir pieņemts CARES likums, kas paredzēts, lai sniegtu palīdzību COVID-19 pandēmijas laikā.
Saskaņā ar CARES likumu dalībnieks var izņemt līdz 100 000 ASV dolāru no kvalificētiem pensijas kontiem un maksāt nē pirmstermiņa izņemšanas sods, izvairieties no automātiskas nodokļu ieturēšanas 20% apmērā un nodokļu nomaksa aizņem līdz trim gadiem pienākas.
Nauda, kas aizņemta no IRA, parasti ir jāatdod 60 dienu laikā, bet saskaņā ar CARES likumu to var atdot trīs gadu laikā.

instagram viewer

Izņēmumi no Noteikumiem

Tur ir izņēmumi no noteikumiem par pirmstermiņa izņemšanu no pensijas plāniem. IRS atļauj tos noteiktos ļoti īpašos gadījumos. Tas nav ienākuma nodokļa pārtraukums. Tas ir pārtraukums no soda.

Piemēram, pirmreizējie mājokļu pircēji un cilvēki, kuriem ir milzīgi neatlīdzināti medicīniskie izdevumi, var būt tiesīgi saņemt atbalstu atkarībā no pensijas plāna veida, kurā viņi piedalās.

Jums var būt arī tiesības ņemt kredītu no sava konta, dažos gadījumos.

Jebkura nauda, ko ņemat no 401 (k) plāna, jāziņo par parastajiem ienākumiem tajā pašā gadā, kad veicāt izņemšanu.

Nodokļu un soda sankcijas

Ja jums nav citas iespējas kā izņemt naudu no pensijas konta, jūs joprojām varat pārskaitīt summu uz IRA 60 dienu laikā pēc čeka saņemšanas, neradot nodokļus un sodus.Tas ir pazīstams kā netieša apgāšanās.

Kad izņemat naudu, plāna administratoram ir jāietur 20% federālie nodokļi.Var tikt piemērota arī valsts nodokļu ieturēšana.

Ja jūs nevarat panākt, ka apgāšanās notiek 60 dienu laikā, un esat jaunāks par 59½, jums ir jāmaksā visi ienākuma nodokļi, kam pieskaitīts, kā arī 10% pirmstermiņa izņemšanas maksa.

Ja nevarat pārsniegt naudu 60 dienu laikā, bet vēlaties izvairīties no obligātā nodokļu ieturēšanas, summa jāapstrādā tradicionālajā IRA. tieša apgāšanās. Tas nozīmē, ka nauda nonāks tieši no viena plāna pie otra, neizlaižot jūsu rokas.

Tad jūs varat ņemt izplatīšanu no IRA, kas ļauj atteikties no ieturējuma. Tomēr, iesniedzot dokumentu, jums būs jāmaksā nodokļi.Iespējams, vēlēsities sazināties ar nodokļu speciālistu, lai palīdzētu jums izlemt, vai jums ir jāietur nodokļi, lai izpildītu visas prasības par aprēķināto nodokļu maksāšanu.

Pēdējais kūrorts

Izņemšanai no pensijas plāna vajadzētu būt pēdējam līdzeklim, jo jūs ne tikai zaudējat daļu ligzdas olu, bet arī sabojājat tās tiesības uzkrāt ienākumus, pamatojoties uz nodokļiem. Ietekme var būt diezgan nozīmīga un var aizkavēt jūsu pensijas programmu.

Ja neesat aizgājis no darba, iespējams, varēsiet ņemt aizdevumu no sava 401 (k), nevis izņemt naudu.Tas var būt labāks risinājums, taču tam ir savi iespējamie trūkumi.

Vēl viena iespēja

Ja esat aizgājis no darba, jums var būt tiesības saņemt bezdarba apdrošināšanu jūsu valstī. Skatīt ASV Darba departamenta vietne sīkāku informāciju. Tas varētu nodrošināt pietiekamus ienākumus, līdz atrodat citu darbu un noliedz nepieciešamību izmantot savu 401 (k) plānu.

Iespējams, vēlēsities runāt ar pensionēšanās vai finanšu konsultantu, lai saņemtu papildu finanšu norādījumus.

Jauni noteikumi COVID-19 dēļ

2020. gada marta Likums par koronavīrusa palīdzības, palīdzības un ekonomiskās drošības likumu (CARES likums) un jaunākie IRS norādījumi, kas paredzēti, lai apkarotu COVID-19 pandēmijas izraisītās ekonomiskās sekas, uz laiku ir mainījuši dažus noteikumus par pirmstermiņa izņemšanu un nodokļu saistības.

Izmaiņas attiecas uz to, ko likums uzskata par atbilstošu dalībnieku, proti, personu, kurai ir diagnosticēts Covid-19, ir laulātais vai apgādājamais ir diagnosticēts Covid-19 vai ir piedzīvots atlaišana, atvaļinājums, stundu samazinājums vai nespēja strādāt COVID-19 dēļ vai bērnu aprūpes trūkums COVID-19.

Jaunākās IRS vadlīnijas paplašina piemēroto dalībnieku sarakstu, iekļaujot ikvienu, kuram darba uzsākšanas datums ir aizkavēts vai atcelts COVID-19 dēļ, un viņu laulāto, pat ja viņš joprojām strādā.

Piemērotie dalībnieki var veikt priekšlaicīgu izņemšanu (pirms 59½ gadu vecuma sasniegšanas) līdz 100 000 USD no 401 (k) s, 403 (b) s, 457s un tradicionālajām IRA, nemaksājot 10% sodu.

Ir trīs gadu laika posms, lai samaksātu nodokļus par pirmstermiņa izņemšanu vai naudas pārskaitīšanu atpakaļ pensijas kontā (salīdzinājumā ar standarta atmaksas prasību 60 dienas).

Turklāt, pirmstermiņa izņemšanas brīdī, saskaņā ar CARES likumu vairs nav obligāta nodokļa ieturējuma 20% apmērā.

Likumā nav noteikts, ka pensionēšanās plāniem jāpieņem šīs izmaiņas agrīnās izstāšanās noteikumos, taču sagaidāms, ka lielākā daļa plānu sekos šim piemēram. Likums attiecas uz izņemšanu no 2020. gada 1. janvāra līdz 2020. gada 30. decembrim.

Padomu ieskats

Stīvs Stenganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Skaidrs skats Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.

Jūs varat piekļūt savam 401 (k), lai finansētu savus uzturēšanās izdevumus. Tomēr [ja jūs vairs nestrādājat pie šī darba devēja], tai ir jābūt atcelšanai. Jūs nevarēsit ņemt aizdevumu, kā jūs to darījāt, kad bijāt darbinieks, bet tā vietā jums būs jāatmaksā tas, ko paņemat līdz federālās ienākuma nodokļa deklarācijas noteiktajam datumam.

Cik tas jums izmaksās, ir atkarīgs no jūsu vecuma. Ja esat 59½ vai vecāks, jums nebūs jāsoda 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods. Ja esat jaunāks par 59½ gadiem, jums būs jāmaksā sods, ja vien neizmantosiet līdzekļus medicīniskajiem izdevumiem, kas veido vairāk nekā 10% no jūsu bruto ienākumiem. Tad jūs, iespējams, varēsit saņemt atbrīvojumu. Jūs varat arī izvairīties no soda, izmantojot 72 (t) noteikumu: nākamo piecu gadu laikā saņemt „būtiski vienādus periodiskus maksājumus”.

Visos gadījumos jūsu sadalījums tiks skaitīts kā ienākums izņemšanas gadā, un jums par tiem būs jāmaksā nodoklis. Var palīdzēt, ja 401 (k) turētājbanka ietur procentos nodokļus par katru izplatīšanu.