Mantojuma pensijas pabalsta maksājumu saņemšana no mirušajiem vecākiem

Parasti pensiju plāna dokumenta noteikumi nosaka saņēmējiem pieejamās aktīvu sadales iespējas. Pensija nāves pabalsti atšķiras atkarībā no jūsu pensijas veida.

Kas ir pensija?

Pensiju plāni ir pensijas plāna veids, kas prasa darba devējam veikt iemaksas līdzekļu fondā, kas paredzēts darbinieka nākotnes pabalstam. Līdzekļu fonds tiek ieguldīts darbinieka vārdā, un peļņa no ieguldījumiem rada ienākumi darba ņēmējam pēc aiziešanas pensijā. Pensiju plānu iespējas parasti piedāvā vienreizēju maksājumu vai maksājumus kā mūža rentes.

Pensiju veidi

Ir divi galvenie veidi pensiju plānu: definēts-labums un noteikta iemaksa.

• Noteiktu pabalstu plāns ir tas, ko cilvēki parasti uzskata par "pensiju". Tas ir darba devēja atbalstīts pensijas plāns, kurā darbinieku pabalstus aprēķina, izmantojot formulu, kurā ņemti vērā vairāki faktori, piemēram, darba stāžs un alga vēsture. To sauc par "noteiktu pabalstu", jo darbinieki un darba devēji jau iepriekš zina pensijas pabalstu aprēķināšanas formulu un izmanto to, lai noteiktu izmaksāto pabalstu. Darba devējs parasti finansē plānu, iemaksājot regulāru summu, parasti procentus no darbinieka algas 
  instagram viewer
  atlikts nodoklis konts. Atkarībā no plāna darbinieki var arī veikt iemaksas.
• Noteiktu iemaksu plāns ir pensijas plāns, kas parasti tiek atlikts ar nodokļiem, piemēram, a 401 (k) vai a 403 (b), kurā darbinieki iemaksā fiksētu summu vai procentu no savām algām kontā, kas paredzēts viņu pensijas finansēšanai. Sponsoruzņēmums dažkārt kā papildu ieguvums atbilst daļai darbinieku iemaksu. Šie plāni nosaka ierobežojumus, kas kontrolē, kad un kā katrs darbinieks var izņemt no šiem kontiem bez sodiem.

Vai saņēmējs var saņemt pensiju plāna pabalstus, kad dalībnieks ir miris?

Tas ir atkarīgs no plāna opcijām, kuras sākotnēji izvēlējās dalībnieks, kā arī no jūsu attiecībām ar šo dalībnieku. Parasti pensiju plāni ļauj pabalstu maksājumus saņemt tikai loceklim vai dalībniekam un viņu pārdzīvojušajam laulātajam. Tomēr dažos gadījumos daži var atļaut saņēmēju, kas nav laulātais, piemēram, bērnu.

Saskaņā ar Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS)1974. gada Likums par darbinieku ienākumu drošību (ERISA) "aizsargā mirušo dalībnieku pārdzīvojušos laulātos, kuri bija nopelnījuši vestes pensijas pabalstu pirms viņu nāves. Aizsardzības raksturs ir atkarīgs no plāna veida un no tā, vai dalībnieks nomirst pirms vai ir paredzēts sākt pēc pensijas pabalsta izmaksas, citādi to sauc par mūža rentes sākumu datums. Plāna kopsavilkuma aprakstā tiks parādīts iesaistītā plāna veids un tas, vai plāns nodrošina apgādnieka zaudējuma rentes vai citus nāves pabalstus.

"Kad plāna dalībnieks nomirst, pārdzīvojušajam laulātajam jāsazinās ar mirušā laulātā darba devēju vai plāna administratoru, lai iesniegtu prasību par visiem pieejamajiem pabalstiem. Plāns, iespējams, pieprasīs miršanas apliecības kopiju. Atkarībā no plāna veida un no tā, vai dalībnieks nomira pirms vai pēc pensijas izmaksu sākuma, plāns paziņos pārdzīvojušajam laulātajam par:

• pabalstu apmērs un veids (citiem vārdiem sakot, vienreizējs maksājums vai iemaksas mūža rentes ietvaros);
• vai nāves pabalsta maksājumus no plāna var pārcelt citā pensijas plānā; un
• ja apgāšanās ir iespējama, metode un laika posms, kurā jāveic apgāšanās. "

Ja plāna dalībnieks ir precējies ar kopīga dzīve izmaksas iespēju, noklusējuma saņēmējs automātiski ir biedra laulātais, ja vien laulātais neatkāpjas no šīs iespējas. Laulātajam, izmantojot laulātā piekrišanu vai atteikšanās veidlapu, rakstiski jāapliecina, ka viņš izvēlas nesaņemt apgādnieka zaudējuma pabalstus.Tam var būt nepieciešams notariāls apliecinājums. Ja tas tiek darīts pareizi, dalībnieks var izraudzīties citu saņēmēju, piemēram, bērnu. Ja plāna dalībnieks nav precējies, viņš var izraudzīties citu saņēmēju.

Pārdzīvojušo mūža rentes iespēju veidi

Noteiktu pabalstu pensija

Izmantojot noteiktu pabalstu plānu, galvenais faktors, kas jāņem vērā, ir tas, vai biedrs bija aizgājis pensijā viņu nāves brīdī. Ja dalībnieks nebija aizgājis pensijā pirms nāves, plāns var izmaksāt vienreizēju maksājumu izraudzītajam saņēmējam. Tas parasti ir vērts par noteiktu biedra algas reizinājumu, jo noteiktu pabalstu plāni tika izstrādāti tā, lai tie būtu saistīti ar darba stāžu un algu vēsturi.

Ja biedrs jau ir aizgājis pensijā, pensijas maksājumi var beigties ar biedra nāvi (saukts par vientuļa dzīve pensija) vai arī viņi var turpināt izmaksāt pabalstu saņēmējam samazinātā apmērā (saukts par kopdzīves pensiju vai apgādnieka zaudējuma pensiju). Ja biedrs izvēlētos vienreizēju pensiju, viņa ikmēneša maksājumi būtu lielāki nekā tad, ja viņi izvēlētos kopīgas dzīves pensiju.

Tā kā darba devējs sagaida, ka būs jāmaksā pabalsti ilgākā laika posmā, kopīga dzīve bieži vien tiek piedāvāti samazināti maksājumi gan biedram viņa dzīves laikā, gan pārdzīvojušajam saņēmējs. Var būt pieejamas arī citas hibrīda iespējas, kas turpina maksāt lielākus maksājumus dalībniekam līdz viņa nāve (lai gan ne tik augsta kā viena mūža iespēja), ar krasi samazinātu samaksu pārdzīvojušajiem saņēmējs.

Noteiktu iemaksu pensija

Izmantojot noteiktu iemaksu plānu, piemēram, 401 (k), saņēmējs var piekļūt atlikušajiem līdzekļiem pensijas kontu, veicot pakāpenisku izņemšanu, vienreizēju maksājumu vai iegādājoties mūža rentes. Lasīt Šis raksts lai iegūtu vairāk informācijas par 401 (k) mantošanas sarežģītību. Kā minēts iepriekš, ja precējies plāna dalībnieks vēlas izraudzīties saņēmēju, kas nav dalībnieka laulātais, laulātajam ir jāatsakās no tiesībām uz pensijas pabalstiem.

Noteikta perioda rentes

A noteikts periods mūža rentes iespēja ļauj klientam izvēlēties, cik ilgi saņemt maksājumus. Šī metode ļauj saņēmējiem vēlāk saņemt pabalstu, ja termiņš nav beidzies biedra nāves dienā. Tas neatšķiras no tradicionālākas vienas mūža rentes iespējas, kurā mūža rentes saņēmējs saņem ienākuma maksājumu visu atlikušo mūžu neatkarīgi no tā, cik ilgi ilgst pensionēšanās.

Bottom Line

Tas, vai jūs varat mantot pensijas pabalstu maksājumus no vecākiem, lielā mērā ir atkarīgs no konkrētajiem plāna variantiem, ko sākotnēji izvēlējās jūsu vecāks. Nodokļu režīms un metodes, kas jums pieejamas, lai piekļūtu šiem līdzekļiem, atšķiras arī atkarībā no šīs izvēles. Lai pārliecinātos par jums pieejamajām iespējām, sazinieties ar vecāku darba devēju vai vecāku noteikto pabalstu plāna administratoru. Kā vienmēr, sazinieties ar nodokļu speciālistu, lai pilnībā izprastu jebkādu mantoto pensiju pabalstu sekas.