4 stratēģijas, lai ierobežotu nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD)

Vai ir kāds veids, kā ierobežot ietekmi nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD)? Tie ir daļa no ieguldītājiem, kuri ir sasnieguši 72 gadu vecumu un kuriem ir tradicionāls 401 (k) vai individuālais pensijas konts (IRA). Šis vecums agrāk bija 70½, bet tas tika paaugstināts līdz 72 gadiem, pieņemot Likumu par kopienas izveidošanu pensijas paaugstināšanai (SECURE).

2020. gadam RMD nav nozīmes: CARES (Koronavīrusa palīdzības, palīdzības un ekonomiskās drošības) likums, kuru prezidents parakstīja likumā 2020. gada 27. martā, uz gadu aptur RMD. Tātad, ja 2020.

Bet normālos gados nodokļu maksātājiem, kuri ir tiesīgi tos saņemt, tie ir jāpieņem vai jāmaksā ievērojami sodi. Sākoties RMD, nāk augstāki nodokļi; ja vien RMD nav no Roth 401 (k) vai ja jūs rūpīgi izstrādājat stratēģiju. Ja jūs tuvojaties vecumam, lai saņemtu RMD, un vēlaties izvairīties no papildu ienākumiem un to ietekmes uz nodokļiem, ir labas ziņas: pastāv dažas stratēģijas, lai ierobežotu vai pat novērstu šo prasību.

Tālāk mēs apskatīsim četrus veidus, kā to izdarīt pārvaldīt RMD kad nevajag naudu.

Turpiniet strādāt

Viens no galvenajiem RMD iemesliem ir tas, ka Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) vēlas saņemt samaksu par iepriekš neapliekamajiem ienākumiem. Tomēr 401 (k) noguldītāji, kuri turpina strādāt pēc 72 gadiem un kuriem nepieder 5% vai vairāk uzņēmuma, var aizkavēt izmaksu no 401 (k) pašreizējā darba vietā līdz pensijai.

Ja jums ir IRA vai 401 (k) no iepriekšējā darba devēja, jums būs jāievēro RMD noteikums. Neizmantojot izplatīšanu, jūs saskarsities ar sods par uzkrājumu pārsniegšanu, kas ir 50% no nepieciešamā sadalījuma. Ja, piemēram, jūsu RMD ir 2000 USD un jūs to neņemat, jūs būsit uz āķa par 1000 USD.

Pārvērst par Roth IRA

Vēl viena stratēģija turīgiem noguldītājiem, kuri vēlas izvairīties no nepieciešamo sadali izņemšanas, ir apgāzties daļu no saviem ietaupījumiem a Rots IRA. Atšķirībā no tradicionālās IRA vai Rots 401 (k), kuriem nepieciešami RMD, Roth IRA vispār neprasa izplatīšanu. Tas nozīmē, ka nauda Roth IRA var palikt un augt bez nodokļiem tik ilgi, cik vēlaties, vai arī to var atstāt mantiniekiem.

Ieguldījums Roth IRA nesamazinās ar nodokli apliekamos ienākumus, bet jums tas nav jādara maksāt nodokļus par izņemšanu no ienākumiem, ja esat vecāks par 59½ un konts ir atvērts piecus gadus vai ilgāk. Investori, kuriem Roth IRA un tradicionālajos pensijas krājkontos ir dažādi naudas līdzekļi, var efektīvāk pārvaldīt savus nodokļus.

Tomēr ņemiet vērā, ka naudas pārvietošana pirms nodokļu nomaksas no pensijas konta uz Roth IRA nozīmē, ka jums ir jāmaksā nodokļi uzreiz par šiem līdzekļiem.Roth konvertēšana var būt dārga neatkarīgi no tā, vai pārvietojat naudu no 401 (k) vai a tradicionālā IRA. Detalizēti izpētiet savas iespējas ar nodokļu konsultantu.

Ierobežot izplatīšanu pirmajā gadā

Liels sitiens pret RMD ir nodokļi, kas investoriem jāmaksā, izņemot daļu no pensijas uzkrājumiem. Tas potenciāli var pensionāru ievirzīt augstākā nodokļu kategorijā, kas nozīmē, ka tēvocim Semam tiks piešķirta vairāk naudas. Pensionāriem, kuri sasnieguši 72 gadu vecumu, līdz kalendārā gada 1. aprīlim pēc pirmā vecuma sasniegšanas ir jāveic pirmā izplatīšana. Pēc tam viņiem tas jāpieņem līdz decembrim. 31 katru gadu.

Daudzi pensionāri izvēlas atturēties no pirmā RMD saņemšanas, jo uzskata, ka pensionējoties viņi būs zemākā nodokļu kategorijā. Lai gan aizturēšana daudziem ir jēga, tas nozīmē arī to, ka vienā gadā jums būs jāveic divi maksājumi, kā rezultātā IRS iekasēs lielākus ienākumus. Tas varētu arī atgriezt jūs augstākā nodokļu kategorijā, radot vēl lielāku nodokļu notikumu.

Šeit ir labāks risinājums: veiciet pirmo izplatīšanu, tiklīdz esat sasniedzis 72 gadu vecumu (ja vien neparedzat, ka nonāksit ievērojami zemākā nodokļu kategorijā), lai pirmajā gadā nebūtu jāizņem divas reizes.

Ziedojiet sadales kvalificētai labdarībai

Daži noguldītāji, īpaši turīgi, labprātāk redzētu, ka viņu nauda tiek novirzīta kādam labam mērķim, nekā daļu no tās atdot valdībai. Tradicionālie IRA kontu turētāji var ziedot savu RMD kvalificētai labdarībai. Tas ir pazīstams kā kvalificēta labdarības izplatīšana (QCD) noteikums. Tas neattiecas uz 401 (k).

Ja iemaksa ir 100 000 USD vai mazāk - un tā tiek izmesta no IRA un tieši labdarībai - jums nebūs jāmaksā nodokļi par RMD. Lai saņemtu nodokļu atvieglojumus, ir jāapsver labdarība kvalificēts ar IRS. Tas ir labs veids, kā ietaupīt, maksājot nodokļus, jo jūs ziedojat labdarībai, kas citādi būtu saņēmusi ziedojumu no jūsu parastajiem uzkrājumiem. Jūs pat varat justies, ka varat dot nedaudz vairāk, ja to darāt šādā veidā.

Bottom Line

Daudzi cilvēki paļaujas uz RMD, lai finansētu savus pensijas gadus. Tomēr tiem, kam nauda nav nepieciešama, spēles nosaukums ir RMD nodokļu ierobežošanas ierobežošana. Pensijas aizkavēšana, pārveidošana par Roth IRA, sākotnējo sadalījumu skaita ierobežošana un QCD izveidošana ir četras stratēģijas, kas var palīdzēt samazināt nodokļu ekspozīciju kas nāk ar RMD.