Vai 401 (k) ieguldījums samazina AGI un/vai MAGI?
Tradicionālās 401 (k) iemaksas efektīvi samazina abus koriģētie bruto ienākumi (AGI) un modificētie koriģētie bruto ienākumi (MAGI).Dalībnieki var atlikt daļu no savām algām un pieprasīt nodokļu atskaitījumus par šo gadu. Roth 401 (k), līdzīgi kā Roth IRA, tiek finansēts no pēcnodokļu dolāriem un nepiedāvā tūlītēju nodokļu atskaitījumu.
401 (k) Iemaksas
Tradicionāls 401 (k) plāns iemaksas netiek uzskatītas par atskaitījumiem 1040 nodokļu deklarācijā, piemēram, iemaksa tradicionālajā IRA.Lai sniegtu ieguldījumu 401 (k), darbiniekam jābūt piemērotam, un darba devējam jāpiedāvā šāds plāns. Pēc tam darbinieks var sākt atlikt procentus no savas algas šim plānam visu gadu. Jebkura summa, kas ieguldīta plānā līdz IRS robežai, tiek uzskatīta par šī darbinieka ar nodokli apliekamās algas samazinājumu.
2020.Piemēram, ja 40 gadus vecs darbinieks, kurš saņem 100 000 ASV dolāru algu gadā, iemaksā visu summu 19 500 ASV dolāru apmērā, paziņotie ienākumi no darba devēja parāda 80 500 ASV dolāru. Sākotnējā iemaksa 19 500 ASV dolāru apmērā tiek noguldīta darbinieka personīgajā 401 (k) plānā, kas jāiegulda plāna iespēju ietvaros. Darbinieks tiek aplikts ar nodokļiem tikai tad, kad līdzekļi tiek sadalīti no plāna 401 (k) vai no nākotnes
apgāšanās IRA.Tradicionālie 401 (k) plāni ir ļoti pievilcīgi cilvēkiem, kuri vēlas samazināt AGI/MAGI. Nodokļu atlikšanas potenciāls un pašreizējā ar nodokli apliekamā ienākuma samazināšana piedāvā veidus, kā samazināt nodokļu saistības. Daudzi arī ir atraduši, ka šī ir labāka iespēja nekā tradicionālā IRA, jo maksimālā ikgadējā iemaksa ir ierobežota līdz tikai 6 000 ASV dolāriem, sasniedzot 1000 ASV dolāru. Šī summa ir maksimālā 2020. un 2021. gadam.
Ja jūs interesē ieguldījums darba devēja 401 (k) plānā, sazinieties ar sava plāna sponsoru vai cilvēkresursu nodaļu. Lai iegūtu vairāk nodokļu stratēģiju, skatiet nodokļu vai finanšu konsultants.
Roth 401 (k) un Roth IRA
Roth 401 (k) ir darba devēja sponsorēts pensijas uzkrājumu plāns, tāpat kā 401 (k). Tomēr atšķirībā no 401 (k), Roth 401 (k) tiek finansēts no pēcnodokļu dolāriem līdz tādai pašai iemaksu likmei-19 500 USD gadā (kopā, ieskaitot gan darba devēja, gan darbinieka iemaksu), kā arī papildu 6500 USD iemaksas darbiniekiem vecumā no 50 gadiem vecāks. Roth IRA maksimālais ieguldījums ir USD 6 000, kā arī papildu USD 1000 darbiniekiem, kuri ir vecāki par 50 gadiem 2020. un 2021. gadā.
Tā kā Roth 401 (k) un Rots IRA tiek aplikti ar nodokļiem iepriekš, tie nepazemina jūsu AGI/MAGI. Sākotnējās iemaksas nav atskaitāmas no nodokļiem, bet naudu var izņemt bez nodokļiem, ja tā ir kvalificēta sadale, tas nozīmē, ka konts ir turēts vismaz piecus gadus un sadalījums tiek veikts pēc 59½ gadu vecuma vai cita konkrēta iemesla dēļ kvalifikāciju.
Roth 401 (k) s gadījumā sadalījumi ir nepieciešami pēc 72 gadu vecuma sasniegšanas. RMD vecums tika palielināts līdz 72 gadiem no 70½ 2019 2019. gada Likums par ikvienas kopienas izveidošanu pensijas paaugstināšanai (DROŠS).
Roth 401 (k) s un Roth IRA var būt labas iespējas cilvēkiem, kuri uzskata, ka pensijā maksās daudz augstāku nodokļa likmi nekā veicot iemaksas. Tie var būt arī labs ieguldījums un ietaupījumu iespēja, tiklīdz ir maksimāli izmantotas 401 (k) iemaksas.