Izmantotie ienākumi vs. Diskrecionārie ienākumi: kāda ir atšķirība?

Izmantotie ienākumi vs. Ienākumi pēc izvēles: pārskats

Rīcībā esošie ienākumi un diskrecionārie ienākumi ir galvenie ekonomiskie rādītāji, ko izmanto, lai novērtētu uzņēmumu un indivīdu finansiālo stāvokli.

Privātpersonas un uzņēmumi gūst ienākumus - naudu par preču vai pakalpojumu sniegšanu vai kapitāla ieguldīšanu tādos aktīvos kā individuālie pensijas konti (IRA). Citi ienākumu avoti ir pensijas vai sociālais nodrošinājums. Šos ienākumus var izmantot, lai finansētu ikdienas izdevumus un vajadzības, vai arī tērēt lietām, ko cilvēki vēlas, nevis vajag.

Tomēr pastāv nelielas atšķirības starp rīcībā esošajiem ienākumiem un diskrecionārajiem ienākumiem. Šajā rakstā mēs apspriedīsim šīs atšķirības, un jūs uzzināsit, kā aprēķināt savus ienākumus. Ja jums ir studentu aizdevums, zinot savus diskrecionāros ienākumus, jūs varēsit aprēķināt aizdevuma atmaksu, izmantojot uz ienākumiem balstītu atmaksas plānu.

Vienreizējie ienākumi

Rīcībā esošie ienākumi ir viens no ekonomikas rādītājiem, ko izmanto, lai analizētu ekonomikas stāvokli. Mājsaimniecības vai indivīda tīro ienākumu summa, kas viņiem ir pieejama ieguldīšanai, uzkrāšanai vai tērēt pēc ienākuma nodokļiem. Saņemot algas čeku, rīcībā esošie ienākumi ir neto summa, ko saņemat čekā. Rīcībā esošie ienākumi mīnus visi nepieciešamie maksājumi ir vienādi ar brīvajiem ienākumiem.

Piemēram, pieņemsim, ka mājsaimniecības ienākumi ir 250 000 USD, un tā maksā 37% nodokļa likmi. Mājsaimniecības rīcībā esošie ienākumi ir 157 500 USD - tas ir, 250 000 USD - (250 000 USD x 0,37). Tādējādi mājsaimniecībai ir 157 500 USD, ko tērēt vajadzībām, greznībai, uzkrājumiem un ieguldījumiem.

Rīcībā esošie ienākumi un akciju tirgus

ASV liels rīcībā esošo ienākumu pieaugums nozīmē akciju tirgus vērtības pieaugumu, jo akciju novērtēšana notiek tad, kad ir daudz darba vietu un izdevumi ir pieauguši. Pieprasījuma pieaugums pēc precēm un pakalpojumiem nozīmē, ka ražošanas un pakalpojumu nozares samazinās ražošanā un produkcijā.

Patērētāju izdevumi ir ļoti svarīgi akciju tirgus un ASV iekšzemes kopprodukta veselībai. Pieaugot rīcībā esošajiem ienākumiem, mājsaimniecības var nolemt ieguldīt un ietaupīt (piemēram, individuālā pensijas kontā (IRA) vai atvērt krājkontu ar lieliem procentiem) vai tērēt pirkumiem.

Kad rīcībā esošie ienākumi ir samazinājušies, patērētāji bieži tērē un iegulda mazāk, kas ietekmēs akciju tirgu. Ja patērētāji ir spiesti kļūt taupīgāki, tas var novest pie korporāciju un uzņēmumu pārdošanas un peļņas samazināšanās, izraisot krājumu kritumu.

Diskrecionāri ienākumi

Diskrecionāri ienākumi ir ienākumu summa, kas mājsaimniecībai vai indivīdam ir jāiegulda, jāglabā vai jātērē pēc nodokļu un vajadzību, piemēram, studentu kredītu vai kredītkaršu parādu, samaksāšanas. Diskrecionārus ienākumus iegūst no rīcībā esošajiem ienākumiem, un tāpēc starp abiem ienākumu veidiem ir daudz līdzību.

Bet ir viena būtiska atšķirība: rīcībā esošajos ienākumos netiek ņemtas vērā nepieciešamības. Vienkārši līdzekļi, kas jums ir pēc nodokļu nomaksas, jāizmanto gan vajadzībām, gan izklaidei.

Izvēles izdevumi vs. Izdevumi, kas nav diskrecionāri

Diskrecionāros ienākumus izmanto, lai samaksātu par tādām vajadzībām kā īre, aizdevumi, apģērbs, pārtika, rēķinu apmaksa, preces un pakalpojumi un citi tipiski izdevumi.

Piemēram, pieņemsim, ka indivīda ienākumi ir 100 000 ASV dolāru un viņš maksā ienākumus nodokļa likme no 35%. Indivīdam ir transports, īre, apdrošināšana, pārtika, apģērbs un citas nepieciešamās lietas kopā 35 000 USD gadā. Viņu izvēles ienākumi ir USD 30 000 vai summa, kas paliek pēc nodokļu un vajadzīgo līdzekļu atņemšanas. Tas tiek aprēķināts kā USD 100 000 - (USD 100 000 x 0,35) - USD 35 000 par gadu.

Nediskrecionāros ienākumos ietilpst brīvdienas, ieguldījumi pensijas kontos, luksusa preces vai jebkas labs vai pakalpojums, kas nav nepieciešams, piemēram, mājoklis, pārtika, transportēšana uz darbu vai medicīniskā palīdzība aprūpe. Izvēles izdevumi korporatīvā vai maza biznesa vidē varētu ietvert darbinieku veselības apdrošināšanu, algas programmatūru un piegādes izmaksas. Izvēles izmaksas var ietvert svētku ballītes vai īpašas dāvanas klientiem.

Diskrecionāro ienākumu aprēķināšana studentu kredītiem

Izpratne par to, kā jūsu izvēles ienākumi ietekmē jebkuru studentu aizdevuma parādu, var palīdzēt jums izmantot federālo studentu aizdevumu programmu priekšrocības, piemēram, uz ienākumiem balstītus atmaksas plānus.

Federālā valdība piedāvā četrus uz ienākumiem balstītus plānus, un katram no tiem ir prasības pēc saviem ieskatiem. Šie plāni nosaka, ka jūsu studentu kredīta maksājums bieži ir zemāks par to, ko jūs būtu parādā par standarta plānu. Tie piedāvā lētāku iespēju, kuras pamatā ir ienākumi un pat ģimenes lielums.Jums ir jāatbilst īpašām prasībām, lai varētu pretendēt uz šiem federālajiem ienākumu atmaksas plāniem.

Pārskatīta samaksa, nopelnot atmaksas plānu (REPAYE plāns)

Šajā plānā tiek ņemti vērā jūsu izvēles ienākumi un tas ļauj jums izmaksāt aptuveni 10% no ienākumiem studentu kredītiem.

Maksājiet, kamēr nopelnāt atmaksas plānu (PAYE plāns)

Šis plāns iekasē aptuveni 10% no jūsu izvēles ienākumiem (t.i., ienākumiem pēc nodokļu nomaksas), bet ne vairāk kā 10 gadu standarta atmaksas plāna summu.

Uz ienākumiem balstīts atmaksas plāns (IBR plāns)

Šis plāns veido 10% no jūsu izvēles ienākumiem, bet tikai tad, ja esat jauns aizņēmējs 2014. gada 1. jūlijā vai vēlāk. Līdzīgi kā PAYE plānā, no jums netiks iekasēta lielāka summa nekā 10 gadu standarta atmaksas plāna summa. Ja esat jauns aizņēmējs 2014. gada 1. jūlijā vai vēlāk, šī summa palielināsies līdz 15%, bet atkal-nekad vairāk par 10 gadu standarta atmaksas plānu.

Ienākumu nosacījumu atmaksas plāns (ICR plāns)

Šis plāns iekasēs no jums atmaksas summu atkarībā no tā, kura summa ir mazāka par 20% no jūsu brīvajiem ienākumiem, vai ko jūs maksātu par atmaksas plānu ar fiksētu maksājumu 12 gadu laikā, pielāgojot to savam ienākumi. "

Šajā gadījumā, ja palielināsies jūsu izvēles ienākumi, palielināsies arī aizdevuma maksājumi.

Kā aprēķināt diskrecionāros ienākumus

Aprēķinot savus brīvos ienākumus, vispirms sāciet ar saviem rīcībā esošajiem ienākumiem - visiem ienākumiem, kas paliek pāri pēc nodokļu nomaksas. Tālāk jums jāapkopo un jāaprēķina visas nepieciešamās lietas, piemēram, īre vai hipotēka, komunālie maksājumi, aizdevumi, maksājumi par automašīnu un pārtika. Kad esat samaksājis visus šos priekšmetus, viss, kas jums paliek, lai ietaupītu, tērētu vai ieguldītu, ir jūsu brīvais ienākums.

Ņemiet vērā, ka, piesakoties federālā uz ienākumiem balstītā studentu aizdevuma atmaksas plānam, jūsu izvēles ienākumi tiek aprēķināti nedaudz savādāk. Saskaņā ar REPAY, IBR, PAYE plāniem jūsu pieprasītais ikmēneša maksājums parasti ir procentuālā daļa no jūsu brīvajiem ienākumiem, un saskaņā ar Federālā studentu palīdzības biroja datiem tas tiek aprēķināts. "Visiem trim plāniem jūsu izvēles ienākumi ir starpība starp jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI) un 150 procenti no ASV Veselības un cilvēku pakalpojumu departamenta (HHS) nabadzības pamatnostādnes Jūsu ģimenes lielumam un stāvoklim. "Turklāt jūsu maksājumi ir ierobežoti procentos atkarībā no programmas, algas un ģimenes lieluma.

Vienreizējie ienākumi uz vienu iedzīvotāju

Izmantojamie ienākumi ir a galvenā metrika to uzrauga finanšu analītiķi un valsts amatpersonas, jo tas sniedz noderīgu mērītāju valsts ekonomikas vispārējai veselībai. Ekonomisti izmanto rīcībā esošos ienākumus, lai uzraudzītu, cik daudz mājsaimniecību tērē un ietaupa. Dati palīdz ekonomistiem analizēt un prognozēt patērētāju iespējas iepirkties, apmaksāt uzturēšanās izdevumus un ietaupīt nākotnei.

The Ekonomiskās sadarbības un attīstības organizācija (ESAO) apkopo ekonomiskos datus par 37 valstīm, izsekojot un ziņojot par mājsaimniecību rīcībā esošajiem ienākumiem uz vienu iedzīvotāju. Ienākumi uz vienu iedzīvotāju ir parasts ekonomistu izmantotais mērījums, kas attiecas uz nopelnīto naudas summu uz vienu cilvēku reģionā vai valstī. Saskaņā ar OECD tīmekļa vietni ASV 2020. gada decembrī vidējie mājsaimniecības rīcībā esošie ienākumi bija 45 284 ASV dolāri uz vienu iedzīvotāju.

Nav pārsteidzoši, ka ASV ierindojas turīgāko valstu augšgalā ar vislielākajiem rīcībā esošajiem ienākumiem uz vienu iedzīvotāju. Citas valstis, kas ierindojas pirmajā desmitniekā ar augsti rīcībā esošie ienākumi uz vienu iedzīvotāju Luksemburga, Šveice, Vācija un Austrālija.

Bieži uzdotie jautājumi par diskrecionāriem ienākumiem

Kādi ir diskrecionāro ienākumu piemēri?

Diskrecionārie ienākumi ir nauda, ​​kas jums ir pēc nodokļu un citu dzīves izdevumu samaksas. Diskrecionārus ienākumus var gūt no algas vai sociālā nodrošinājuma, vai no visiem jūsu gūtajiem ienākumiem.

Kā aprēķināt savus diskrecionāros ienākumus

Diskrecionārie ienākumi ir balstīti uz jūsu rīcībā esošajiem ienākumiem un tiek izmantoti būtisku un nebūtisku izdevumu apmaksai.

Ņemiet savu rīcībā esošo ienākumu, kas ir naudas summa pēc nodokļu nomaksas, piemēram, atalgojumā. Atņemiet visas nepieciešamās lietas, piemēram, samaksu par īri vai mājokli, studentu kredītus, komunālos maksājumus un pārtiku, un viss, kas paliek iztērēšanai, uzkrāšanai vai ieguldīšanai, ir jūsu brīvais ienākums.

Kas ir labi diskrecionāri ienākumi?

Labs diskrecionāro ienākumu apjoms nozīmē, ka varat segt visas nepieciešamās lietas un joprojām ir nauda, ​​ko ieguldīt, ietaupīt vai tērēt. Daži eksperti uzskata, ka 30% no jūsu algas pēc vajadzīgo līdzekļu samaksas ir labs diskrecionāru ienākumu apjoms.

Kāda ir atšķirība starp diskrecionāriem un izmantojamiem ienākumiem?

Izmantojamie ienākumi atspoguļo naudas summu, kas jums ir tērēšanai un uzkrāšanai pēc ienākuma nodokļa samaksas. Diskrecionārie ienākumi ir nauda, ​​kas indivīdam vai ģimenei jāiegulda, jāuzkrāj vai jāiztērē pēc nodokļu un vajadzīgo preču samaksas. Diskrecionārie ienākumi rodas no jūsu rīcībā esošajiem ienākumiem.

Kā tiek aprēķināti diskrecionārie ienākumi studentu kredītu atmaksai, pamatojoties uz ienākumiem?

ASV Izglītības departaments aprēķina aizņēmēju diskrecionāros ienākumus kā bruto ienākumus pēc nodokļu nomaksas gadā, atskaitot 150% no nabadzības pamatnostādnēm atbilstoši viņu ģimenes lielumam un stāvoklim.

Bottom Line

Gan rīcībā esošie ienākumi, gan diskrecionārie ienākumi ekonomistiem sniedz datus patērētāju izdevumu novērtēšanai. Jūsu rīcībā esošie ienākumi veidojas no jūsu rīcībā esošā ienākuma (pēc nodokļu nomaksas), ko izmanto, lai apmaksātu visas nepieciešamās preces un nebūtiskas preces un pakalpojumus. Kad esat samaksājis visus savus uzturēšanās izdevumus, ietaupīšanai, ieguldīšanai vai tērēšanai atlikusī nauda ir jūsu brīvais ienākums. Ja jūsu rīcībā esošais ienākums samazināsies, jums būs mazāk diskrecionāru ienākumu, kas savukārt var ietekmēt finanšu tirgus un kopējo ekonomiku.

Ja jūs piesakāties federālajiem ienākumiem par studentu aizdevumu,atmaksas plāniASV valdība aprēķinās jūsu izvēles ienākumus kā gada bruto ienākumus pēc nodokļu nomaksas, atskaitot 150% nabadzības pamatnostādnēs, atbilstoši jūsu stāvoklim un ģimenes lielumam, un tiek ņemts vērā jūsu ienākumu pieaugums vai samazinājums.