SEP konta plusi un mīnusi mūsdienu svārstīgajos tirgos

Mūsdienu šūpošanās tirgi var satraukt investorus, kas krāj pensiju. Vērojot konta vērtību pieaugumu un kritumu, jūs varat uztraukties par savu vienkāršota darbinieku pensija (SEP) plāns. Tomēr jūsu SEP ir vairāk priekšrocību nekā trūkumu pat tirgus svārstību laikā.

Ietaupot vairāk

Vienkāršota darbinieku pensija (SEP) ir veids individuālais pensijas konts (IRA), ko var noteikt darba devējs vai pašnodarbināta persona. SEP IRA ir izstrādāta, lai palīdzētu uzņēmuma darbiniekiem ietaupīt pensijai, vai arī pašnodarbinātais īpašnieks var izveidot SEP savā labā. Tomēr iemaksas nefinansē darbinieki, kā tas ir a 

401 (k), bet tā vietā SEP IRA finansē darba devējs. Iemaksas tiek veiktas tieši darbinieka IRA.

SEP ir labs pensijas uzkrājumu līdzeklis. Tomēr noteikumi ierobežo iemaksājamo summu. Maksimālie darbinieku/darba devēju kopējo iemaksu ierobežojumi 2020. un 2021. gadā ir šādi:

1. 25% no darbinieka atlīdzības (maksimāli 290 000 USD 2021. gadā un 285 000 USD 2020. gadā) vai
2. 58 000 USD 2021. gadā un 57 000 USD 2020

SEP kontus parasti izveido pašnodarbinātas personas vai mazs uzņēmums. Maksājumu maksimālā vērtība nedrīkst pārsniegt zemāko no abām vērtībām. Tādējādi, lai noteiktu robežu, jāaprēķina abas vērtības. Ja SEP ir izveidots kā IRA, indivīdi parasti var veikt individuālus ieguldījumus līdz tradicionālajai IRA ierobežojums 6 000 ASV dolāru apmērā 2020. un 2021. gadā ar papildu 1000 ASV dolāru iemaksu katru gadu tiem, kas vecāki par gadu 50. 

SEP konti bieži vien ir labākā izvēle pašnodarbinātiem individuālajiem uzņēmējiem, jo ​​tas ļauj viņiem veikt pirmsnodokļu maksājumus iemaksas pensijas kontā potenciāli 57 000 USD 2020. gadā vai 58 000 USD 2021. gadā, vienlaikus veicot uzņēmējdarbību izdevumu atskaitīšana.Individuālajiem īpašniekiem ir jāveic īpaši aprēķini par atskaitījumu.Kopumā katram SEP plānam būs savi noteikumi atkarībā no iestatījuma un ieguldītāja (-iem).

Darba devējiem ir jāiemaksā tāda pati procentuālā daļa katra darbinieka kontā, ieskaitot savu kā īpašnieku.Individuālie īpašnieki var nolemt izvēlēties a solo 401 (k) kā alternatīva SEP. Solo 401 (k) ir līdzīgs SEP kontam, taču tam ir savi noteikumi. Solo 401 (k) 2020. un 2021. gadā var atļaut veikt iemaksas, kas atliktas līdz 19 500 USD.Tomēr solo 401 (k) ir pakļauts īpašiem maksimālā ieguldījuma aprēķiniem.

Uzkrāšana bez nodokļiem

SEP nodokļu priekšrocības būtībā ir tādas pašas kā 401k vai citam pensiju uzkrāšanas līdzeklim pirms nodokļu nomaksas. Visi ienākumi uzkrājas bez tūlītējām ienākuma nodokļa saistībām. Ietaupījumi veido salīdzinoši augstu likmi, dodot jums vairāk naudas pēc aiziešanas pensijā pat pēc tam, kad pēc izņemšanas būs samaksāti nodokļi.SEP iemaksas var arī atskaitīt iemaksātājam, lai gan atskaitījumi var atšķirties atkarībā no situācijas.

Darbinieku pabalsts

Lielākā daļa mazo uzņēmumu pensiju pabalstus piedāvā maz. Darba devējs, kas veic peļņas sadales iemaksas savu darbinieku vārdā, sniedz labumu, kas palīdz piesaistīt un noturēt kvalitatīvus darbiniekus par zemākām izmaksām nekā algas palielināšana.

Ieguldījumu maiņa bez nodokļu saistībām

SEP ir līdzeklis, ko varat izmantot, lai aktīvi pārvaldītu portfeli. Visi darījumi tiek veikti bez nodokļu sekām. Jūs varat balstīt savus lēmumus uz kopējo peļņu un to, ko nosaka tirgus apstākļi. Daudzi SEP pakalpojumu sniedzēji piedāvā plašu ieguldījumu izvēli, piemēram, biržā tirgotie fondi (ETF), kas ietver akciju grozu, lai palīdzētu dažādot risku, kas saistīts ar ieguldījumiem pašu kapitāls tirgos.

Vidējā dolāra-izmaksu aprēķināšana

Kopfondu, kas ir vērtspapīru portfeļi, kurus pārvalda ieguldījumu pārvaldnieks, ir kopīgi ieguldījumu instrumenti SEP kontos. Krājēji var izvēlēties no vairākiem kopfondiem un regulāri iemaksāt iemaksas. Šī pasīvā investīciju stratēģija kopš tā laika ir galvenais pro nestabilā tirgus lejupslīdes posmā dolāru izmaksu vidējā vērtība notiek automātiski. Katrs noguldījums iegādājas lielāku skaitu fonda akciju, kad tirgus samazinās, un mazāk akciju, pieaugot.

Bottom Line

SEP pensijas konta priekšrocības mainīsies atkarībā no iestatījuma. Galu galā vienīgais lielais ieguldītāju maldinājums nav izvēlēties piedalīties SEP, kad tas tiek piedāvāts.

SEP kontos būs lielas atšķirības individuālajiem uzņēmējiem, salīdzinot ar darba devēju iemaksām darbiniekos. Tāpat kā jebkurš darba devēja piedāvātais pensijas plāns, SEP konti var palielināt saņemto atalgojumu, kas pārsniedz standarta algu. Faktiski tos parasti izveido kā papildu darbinieku pabalstu.

Darbinieki var izmantot visas priekšrocības, minimāli pārvaldot kontu. Ja tirgus nestabilitāte pazemina tirgu, pārejiet uz konservatīviem ieguldījumiem, piemēram obligācijas. Ja tirgus sāk pieaugt, novirziet aktīvus atpakaļ uz krājumiem. Ja nevēlaties, lai jūs apgrūtinātu, izvēlieties kopieguldījumu fondu bez slodzes, kas paredzēts pensijas mērķiem, un ļaujiet profesionāliem portfeļa pārvaldītājiem pieņemt lēmumus par tirgus laiku. Neatkarīgi no tā, vai esat aktīvs vai pasīvs investors, jums būs daudz lielāki pensijas uzkrājumi nekā cilvēkiem, kuri neko nedara.

Individuālajiem uzņēmējiem SEP konti piedāvā tādas pašas priekšrocības kā darbiniekiem. Individuālie īpašnieki SEP konti var būt lielisks līdzeklis individuālu ieguldījumu ietaupījumiem, izmantojot iespēju atskaitīt uzņēmējdarbības izdevumus. Individuālo īpašnieku SEP iemaksas var pakļaut saviem ierobežojumiem, tāpēc var būt nepieciešama papildu izpēte un plānošana.