Labākie pensionēšanās plāni ligzdas olu veidošanai

401 (k) plāni, tas var būt izaicinājums atrast sev un jūsu situācijai piemērotāko. Labā ziņa ir tā, ka jums var būt vairāk nekā viens.

Kādreiz ar pensiju un sociālās apdrošināšanas pabalstiem pietika, lai segtu izdevumus pensijas laikā. Šodien ne tik daudz. Tā vietā lielākā daļa cilvēku finansē savus gadus pēc darba, izmantojot dažādus pensijas plānus, kas piedāvā nodokļu atvieglojumus un citas priekšrocības.

Šeit apskatīti dažādi scenāriji un faktori, kas jāņem vērā, izvēloties ieguldījumu kontu.

Rots IRA pret. Tradicionālā IRA

Individuālie pensijas konti jeb IRA ir konti ar priekšrocībām nodokļos, kuros ir jūsu izvēlētie ieguldījumi. Ir divi galvenie IRA veidi: tradicionālie un Roth. Jums ir jābūt nopelnītiem ienākumiem - algām un tamlīdzīgi -, lai sniegtu ieguldījumu kādā no tiem.



Ierobežojumus un nodokļu atvieglojumus IRA nosaka Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS). Iemaksas ierobežojumi par tradicionālās IRA un Roth IRA ir vienādi. 2020. un 2021. gadā jūs varat ieguldīt līdz 6 000 USD gadā, kā arī papildu 1000 USD, ja līdz taksācijas gada beigām jums ir 50 (vai esat vecāki).

Jums jāņem nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) no tradicionālās IRA, kas tiek aprēķinātas ikgadējās izņemšanas. Pāreja uz DROŠS likums ASV Kongress palielināja vecumu, kad jāsāk lietot RMD no 70½ līdz 72 gadiem, sākot ar 2020.

Un otrādi, Roth IRA īpašnieka dzīves laikā nav RMD.Tas padara Roth IRA a labs bagātības nodošanas transportlīdzeklis jo jūs varat nodot visu kontu un tā nodokļu atvieglojumus saviem mantiniekiem.

Tomēr pēc IRA īpašnieka nāves pēc 2019. gada 31. decembra IRS veica izmaiņas nepieciešamajos minimālajos sadales noteikumos izraudzītajiem saņēmējiem. Visi līdzekļi jāsadala līdz 10. gada beigām pēc IRA īpašnieka nāves. Ir izņēmumi attiecībā uz noteiktiem tiesīgiem saņēmējiem, piemēram, laulāto.

Ja jums ir tiesības uz abiem IRA veidiem, izdarot izvēli parasti ir atkarīgs no tā, kad vēlaties maksāt nodokļus - tagad vai pensijā.

Tradicionālie IRA ienākumu ierobežojumi

Izmantojot tradicionālo IRA, jūs saņemat iepriekšēju nodokļu atvieglojumu - jūs varat atskaitīt savas iemaksas - bet jūs maksāt nodokļus par izņemšanu pensijā.Viens brīdinājums: jūs vienmēr varat pilnībā atskaitīt savas iemaksas tikai tad, ja jums un jūsu laulātajam darbā nav 401 (k) vai kāda cita pensijas plāna. Pretējā gadījumā jūsu atskaitījums var tikt samazināts vai izslēgts atkarībā no jūsu ienākumiem.

Šeit ir apkopoti 2021. gada iemaksu ierobežojumi saskaņā ar IRS:

2021. gada tradicionālie IRA atskaitīšanas ierobežojumi
Ja jūsu iesniegšanas statuss ir…	Un jūsu modificētais AGI ir…	Tad jūs varat ņemt…
Neprecēts, ģimenes galva, atraitne (kvalificēta), precējusies, iesniedzot kopīgi vai atsevišķi un uz nevienu laulāto neattiecas plāns darbā	Jebkura summa	Pilns atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai
Precējies, iesniedzot kopīgu pieteikumu vai atraitne (-e) un jūs esat pakļauts plānam darbā	105 000 USD vai mazāk	Pilns atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai
Vairāk nekā 105 000 USD, bet mazāk nekā 125 000 USD	Daļējs atskaitījums
125 000 USD vai vairāk	Nav atskaitījuma
Precējies kopīgi un uz jūsu laulāto attiecas plāns darbā, bet jūs neesat	198 000 USD vai mazāk	Pilns atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai
Vairāk nekā 198 000 USD, bet mazāk nekā 208 000 USD	Daļējs atskaitījums
208 000 USD vai vairāk	Nav atskaitījuma
Vientuļnieks vai ģimenes vadītājs un jūs esat pakļauts plānam darbā	66 000 USD vai mazāk	Pilns atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai
Vairāk nekā 66 000 USD, bet mazāk nekā 76 000 USD	Daļējs atskaitījums
76 000 USD vai vairāk	Nav atskaitījuma
Precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi un uz jebkuru laulāto attiecas plāns darbā	Mazāk nekā 10 000 USD	Daļējs atskaitījums
10 000 USD vai vairāk	Nav atskaitījuma

Roth IRA ienākumu ierobežojumi

Izmantojot Roth IRA, jūsu ieguldījums nav atskaitāms no nodokļiem, bet kvalificētiem sadalījumiem nav jāmaksā nodokļi un sodi.Kas ir "kvalificēts"? Ir jābūt vismaz pieciem gadiem, kopš pirmo reizi piedalījāties Rotā, un ir jāatbilst arī vienam no šiem nosacījumiem:

• Jūs esat sasniedzis 59½ gadu vecumu.
• Jums ir invaliditāte.
• Jūs izmantojat izplatīšanu, lai iegādātos pirmo māju (mūža ierobežojums: 10 000 ASV dolāru).
• Jūs esat miris (un jūsu saņēmējs saņem sadalījumu).

Atšķirībā no tradicionālajām IRA, Roth IRA ir ienākumu ierobežojumi iemaksām. Īsi sakot, ja jūs nopelnāt pārāk daudz naudas, jūs nevarat dot ieguldījumu Rotā. Ierobežojumi ir balstīti uz jūsu modificētie koriģētie bruto ienākumi un jūsu pieteikuma statuss:

2021. gada Rota IRA ienākumu ierobežojumi
Iesniegšanas statuss	Modificēts AGI	Iemaksas limits
Precējies, iesniedzot kopīgu pieteikumu vai atraitne (-e)	Mazāk nekā 198 000 USD	6 000 USD (7 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks)
198 000 līdz 208 000 USD	Samazināts
208 000 USD vai vairāk	Nav piemērots
Vientuļnieks, ģimenes galva vai precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi (un jūs nevienā gada laikā nedzīvojāt kopā ar savu laulāto)	Mazāk nekā 125 000 USD	6 000 USD (7 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks
125 000 līdz 140 000 USD	Samazināts
140 000 USD vai vairāk	Nav piemērots
Precējies, iesniedzot dokumentus atsevišķi (ja jūs kopā ar dzīvesbiedru dzīvojat jebkurā gada laikā)	Mazāk nekā 10 000 USD	Samazināts
10 000 USD vai vairāk	Nav piemērots

Lai palīdzētu jums izlemt, kurā IRA ieguldīt, apskatiet savu pašreizējo nodokļu kategorija salīdzinot ar jūsu paredzēto nodokļu kategoriju pensionēšanās laikā. Mēģiniet izvēlēties, saskaņā ar kuru plānu tiek samazināti nodokļi un palielināti ienākumi (piešķirts, to noteikt var nebūt viegli).

Kopumā Roth ir labāka izvēle, ja pensijā plānojat iekļūt augstākā nodokļu kategorijā vai ja kontā būs ievērojami ieņēmumi. Kamēr jūs izmantojat kvalificētu sadali, jūs nekad nemaksāsit nodokļus no ienākumiem.

401 (k) Plāni

Tāpat kā IRA, arī 401 (k) plāni ir ar nodokļiem izdevīgi konti, ko izmanto, lai uzkrātu pensijai. Bet tā vietā, lai tos izveidotu personas (IRA tas ir “es”), tos piedāvā darba devēji.

Ņemiet vērā, ka 401 (k) s noteiktu iemaksu plāni. Darbinieki veic iemaksas savos 401 (k), izmantojot automātisku algas ieturējumu. Un arī darba devējs var pievienot naudu, izmantojot kaut ko tādu, ko sauc par darba devēja atbilstību.

Piemēram, jūsu darba devējs var iemaksāt līdz pat 5% no jūsu algas, ja vien jūs pats ievietojat vismaz šo summu. Ja jūsu darba devējs piedāvā spēli, dariet visu iespējamo, lai maksimāli palielinātu savu ieguldījumu, lai iegūtu šo atbilstību - tā būtībā ir bezmaksas nauda.

401 (k) Iemaksas ierobežojumi

2021. gadam jūs varat ieguldīt līdz 19 500 USD 401 (k) apmērā vai 26 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks (6500 USD ieguldījuma dēļ).

Arī darba devēji var dot savu ieguldījumu. 2021. gadam darbinieku un darba devēju iemaksu ierobežojums ir USD 58 000 vai 64 500 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks.

Šie augstie iemaksu ierobežojumi ir viena priekšrocība, kas 401 (k) ir salīdzinājumā ar tradicionālajiem un Roth IRA.

Ko darīt, ja jūs varat dot ieguldījumu 401 (k) vai IRA?

Var gadīties, ka jums ir tiesības veikt tradicionālās IRA vai Roth IRA iemaksas, kā arī algas atlikšanas iemaksas 401 (k) plānā. Bet jūs, iespējams, nevarēsit atļauties darīt abus.

Jums jāizlemj, kas jums ir visizdevīgākais - lai darbotos viens, divi vai visi trīs. Daži no šiem jēdzieniem var tikt piemēroti arī tad, ja jums ir iespēja dot ieguldījumu gan tradicionālajā 401 (k), gan a Rots 401 (k).

Apskatīsim Keisiju, kura strādā uzņēmumā A un ir tiesīga atlikt algas atlikšanu uzņēmuma A 401 (k) plānā. Keisijas ikgadējā atlīdzība ir 50 000 ASV dolāru, un viņš var atļauties katru gadu iemaksāt 2000 ASV dolāru, ko viņš ir nolēmis ieskaitīt vienā kontā, lai izvairītos no pārmērīgām maksām. Tāpēc Keisijai jāizlemj, vai ir finansiāli izdevīgāk dot ieguldījumu 401. panta k) apakšpunktā vai IRA.

Ja ir uzņēmuma atbilstība

Ja uzņēmums A nodrošina a atbilstošu ieguldījumu par Keisija algas atlikšanas iemaksām 401 (k) būs labākā izvēle. Tālāk ir apskatīts viņa kontu pieaugums 10 gadu laikā, pieņemot, ka darba devēja atbilstība ir 1 USD par katru USD 1, ko Keisija iemaksā līdz 3% no viņa algas.

Tas nozīmē, ka Keisijs saņems atbilstošu ieguldījumu 1500 ASV dolāru apmērā (50 000 ASV dolāru x 3%). 10 gadu laikā viņa 401 (k) pieaugtu ievērojami ātrāk nekā IRA.

Ja nav uzņēmuma atbilstības

Ja uzņēmums A neveic līdzvērtīgas iemaksas 401 (k) plānā, ko tas piedāvā, Keisijai jāizlemj šādi jautājumi, pirms izlemt, vai ieguldīt 401 (k):

Kādas investīciju iespējas ir pieejamas? Lielās korporācijas parasti ierobežo ieguldījumu izvēli kopfondu, obligācijas, un naudas tirgus instrumenti. Mazāki uzņēmumi var darīt to pašu, taču parasti tie, visticamāk, ļaus investīcijām patstāvīgi virzīties.

Tas nozīmē, ka dalībnieki var izvēlēties starp akcijām, obligācijām, kopfondiem un citiem pieejamiem ieguldījumiem, līdzīgi kā a pašrežīma IRA. Ja ieguldījumi 401 (k) ir ierobežoti, Casey var labāk rīkoties, ja viņš veicina IRA, kas nodrošinātu plašāku investīciju izvēli.

Kādas ir nodevas? Viena no karstās pogas problēmām ir maksas, kas tiek iekasētas no 401 (k) kontiem. Tās nav tik redzamas kā nodevas, kas tiek iekasētas no IRA, kā rezultātā daudzi dalībnieki uzskata, ka 401 (k) maksa ir minimāla vai nav vispār.

Keisijam būtu jāizpēta maksas, kas attiecas uz viņa uzņēmuma 401 (k) plānu, un jāsalīdzina tās ar darbības un ar tirdzniecību saistītajām maksām, kas attiecas uz IRA.

Vai 401 (k) fondi ir pieejami? Lai gan pensijas uzkrājumus paredzēts uzkrāt līdz pensijai, dažreiz rodas situācijas, kurās dalībniekam nav citas izvēles veikt izņemšanu vai ņemt kredītu no saviem pensijas kontiem.

Parasti 401 (k) plāna aktīvus nevar atsaukt, ja vien dalībnieks nav pieredzējis a izraisošs notikums.Tomēr, ja uzņēmuma A plānam ir aizdevuma funkcija, Keisijs varētu ņemt kredītu no sava konta un atmaksājiet to piecu gadu laikā (vai ilgāk, ja aizdevumu paredzēts izmantot galvenās dzīvesvietas iegādei).

IRA aktīvus var tehniski izņemt jebkurā laikā. Tomēr, ja esat jaunāks par 59½ gadiem, jūsu sadale tiks uzskatīta par ar nodokli apliekamu ienākumu, un uz to var attiekties 10% papildu nodoklis (vai sods).Tomēr, izņemot a apgāšanās iemaksu, summu nevar atmaksāt IRA. 

Cik maksā profesionāla vadība? Ja Keisijs nepārzina ieguldījumu pārvaldību vai viņam nav laika pienācīgi pārvaldīt savus plāna ieguldījumus, viņam var būt nepieciešami profesionāļa pakalpojumi ieguldījumu konsultants. Šī persona varēja pārliecināties par savu aktīvu piešķiršana atbilst viņa pensionēšanās mērķiem un uzdevumiem.

Ja Keisija darba devējs sniedz šos pakalpojumus kā daļu no darbinieku pabalstu paketes, Keisija neradīs papildu izmaksas, lai profesionālis pārvaldītu savus ieguldījumus. Šī priekšrocība var nebūt pieejama IRA, ja vien darba devējs neattiecina šādus pakalpojumus uz aktīviem ārpus tā darba devēja atbalstīts plāns.

Šie punkti ir vērts apsvērt, pat ja 401 (k) kontā tiek veiktas atbilstošas ​​iemaksas. Bet bez spēles, atbildes uz šiem jautājumiem var likt Keisijam secināt, ka IRA ietaupījumi pārsniedz 401 (k).

Kā ar nodokļu atskaitījumiem? Iemaksas 401 (k) apmērā samazina ar nodokli apliekamo ienākumu.Tāpat arī iemaksas tradicionālajā IRA, bet tie, kurus nodarbina uzņēmums ar pensijas plānu, tāpat kā Keisija, uz tiem attiecas ienākumu ierobežojumi attiecībā uz to, cik liela daļa no iemaksām ir atskaitāma, kā atzīmēts virs. 

Un, protams, iemaksas Roth IRA vispār nav atskaitāmas no nodokļiem; Roth IRA priekšrocība ir tāda, ka izņemšana pensijā netiek aplikta ar nodokli, atšķirībā no izņemšanas no tradicionālās IRA vai 401 (k). Noskaidrojiet, cik svarīga ir nodokļu atlaide šogad, izvēloties pensijas plānus.

Ko darīt, ja jūs varētu dot ieguldījumu 401 (k) un IRA?

Tagad apskatīsim TJ, kurš to var atļauties finansēt viņas 401 (k), tradicionālo IRA un Roth IRA. Ja viņa var atļauties maksimāli ieguldīt visos savos kontos, tad viņai, iespējams, nav jāuztraucas par to, kā sadalīt savus uzkrājumus.

Bet pieņemsim, ka TJ var atļauties ietaupīt tikai 7 000 ASV dolāru gadā. Apsvērumi par Keisiju (iepriekš) var attiekties arī uz TJ. Turklāt TJ var vēlēties apsvērt sekojošo:

Maksimālās atbilstības iegūšana

Ja 401 (k) plānā tiek veikts atbilstošs ieguldījums, apsveriet maksimālo summu, kas jāiemaksā plānā, lai saņemtu maksimāli pieejamo atbilstošo ieguldījumu.

Piemēram, pieņemsim, ka TJ kompensācija ir USD 80 000 gadā, un spēle ir USD 1 par USD 1 līdz 3% kompensācijas. Lai saņemtu maksimālo pieejamo atbilstošo ieguldījumu 2400 ASV dolāru apmērā, viņai būs jāiemaksā vismaz 2400 USD savā 401 (k) plānā.

Izvēle starp IRA

Ja TJ ieguldīs 2400 USD savā 401 (k), viņai IRA ieguldījumam paliks 4600 USD uzkrājumi. Viņai būs jāveic matemātika (vai jāpārbauda ar savu nodokļu konsultantu), lai uzzinātu, cik liela būtu viņas tradicionālā IRA iemaksa atskaitāms no nodokļiem un tas jāņem vērā, pieņemot lēmumu izvēlēties Roth IRA, tradicionālo IRA vai abu ieguldījumu.

Lai ko viņa nolemtu, viņas kopējās iemaksas abās IRA nedrīkst pārsniegt šī taksācijas gada limitu.

Kuru vispirms finansēt

Parasti vislabāk ir veikt iemaksas pensijas kontos gada sākumā vai nedaudz mēnesis - sākas gada sākumā, lai aktīvi varētu sākt uzkrāt peļņu pēc iespējas ātrāk iespējams.

Apsveriet arī to, kā tiek veiktas atbilstošas ​​iemaksas. Daži uzņēmumi iemaksā šo summu vienā vienreizējā maksājuma termiņā, bet citi-visu gadu. Ja tas attiecas uz pēdējo, labāk ir veikt algas atlikšanas iemaksas 401 (k) gada sākumā.

Citi apsvērumi

Papildus iepriekš uzskaitītajiem punktiem jums jāņem vērā arī citi faktori, piemēram:

Vecuma un pensijas horizonts

Jūsu pensionēšanās periods un vecums vienmēr ir svarīgi apsvērumi, nosakot pareizu aktīvu sadali. Tomēr, ja esat vismaz 50 gadus vecs, piedalieties plānā, kas ietver a panākšanas ieguldījums iezīme var būt pievilcīga izvēle, it īpaši, ja jūs atpaliekat no pensijas ligzdas olu uzkrāšanas.

Ja tas raksturo jūs, izvēloties piedalīties 401 (k) plānā ar izlīdzināšanas funkciju, jūs varat katru gadu pievienot lielākas summas ligzdas olai. IRA ir arī aizķeršanās funkcijas, taču jūs varat pievienot tikai 1000 USD, nevis 6 000 USD.

Pensijas konta finansēšanas mērķis

Lai gan pensijas konti parasti ir paredzēti jūsu pensijas gadu finansēšanai, daži cilvēki plāno atstāt šos kontus saviem saņēmēji.

Tādā gadījumā jums ir jādomā par to, vai vēlaties atstāt beznodokļu aktīvus saviem saņēmējiem un vai jūs vēlaties izvairīties no nepieciešamās minimālās sadales (RMD), kas samazinās jūsu bilanci kontiem. Roth IRA un Roth 401 (k) ļauj jums maksāt nodokļus, veicot sākotnējās iemaksas. Roth IRA RMD noteikumi neattiecas uz IRA īpašnieku, kas ļauj noteikt lielāku bilanci atstāts saņēmēju ziņā.

Dažas valdības iestādes piedāvā īpašus pensijas plānus darbiniekiem.

Bottom Line

Tiem, kuri ir tiesīgi finansēt vairāku veidu pensijas kontus un kuriem ir nauda visu to finansēšanai, izvēle nav problēma. Tiem, kam nav naudas vairāku kontu finansēšanai, izvēlēties labāko variantu var būt sarežģīti.

Daudzos gadījumos tas ir atkarīgs no tā, vai vēlaties izmantot nodokļu atvieglojumus aizmugurē, izmantojot Roth IRA, vai priekšpusē ar tradicionālajiem IRA.Konta galvenais mērķis, piemēram, pensija pret versiju īpašuma plānošana, ir arī svarīgs faktors. Kompetents pensijas plānošana padomdevējs var palīdzēt cilvēkiem, kuri saskaras ar šiem jautājumiem, izdarīt praktisku izvēli.