Wanneer het zinvol is om een ​​Roth IRA om te zetten in een traditionele IRA

Een van de redenen waarom Roth IRA's zo populair zijn, zijn de belastingvoordelen: geld op de rekening groeit belastingvrij en gekwalificeerde opnames bij pensionering zijn ook belastingvrij.Toch zijn er momenten waarop het financieel zinvol kan zijn om uw Roth IRA om te zetten in een traditionele IRA. Hier zijn vijf dwingende redenen.

Let daar op herkarakteriseren van een Roth terug naar een traditionele IRA is grotendeels verboden vanwege de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 (TCJA).

Traditionele IRA's hebben vooraf belastingvoordelen

De eenvoudigste, zo niet de meest sombere reden om uw Roth IRA om te zetten in een traditionele IRA, is dat u momenteel weinig geld heeft. Dat betekent dat u mogelijk niet comfortabel de inkomstenbelasting kunt betalen die verschuldigd is over het geld dat u bijdraagt ​​​​aan een Roth IRA.

Bijdragen aan een traditionele IRA is minder financieel, omdat dat geld wordt onttrokken aan het brutoloon, niet aan het thuisloon. Met andere woorden, u krijgt vooraf een belastingvoordeel op uw bijdragen. Wanneer u het geld tijdens uw pensionering opneemt, bent u inkomstenbelasting verschuldigd over uw bijdragen en beleggingsrendementen.

"In een situatie waarin iemand krap bij kas zit, zal een traditionele IRA-bijdrage meer inhoudingen opleveren, en dus meer contant geld in de hand na belastingaangifte", merkt op. David S. Jager, CFP®, president van Horizons Wealth Management, Inc., in Asheville, N.C.

Uw Roth-account presteerde slecht

Als uw Roth IRA-account plotseling waarde heeft verloren door marktwerking, Nonkel Sam zal je geen pauze bezorgen. U betaalt nog steeds belasting over het geld dat u dat jaar op de rekening heeft gestort.

U kunt besparen op uw belastingaanslag door uw Roth IRA om te zetten in een traditionele IRA. Met de overstap stelt u de afrekening in ieder geval uit tot na uw pensionering. Zelfs dan wordt u alleen belast op wat u opneemt, niet op het volledige saldo.

Je hebt te veel verdiend om bij te dragen aan een Roth

U moet voldoen aan specifieke aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) niveaus naar bijdragen aan een Roth IRA. Voor 2021 moet uw inkomen lager zijn dan $ 125.000 als een enkele indiener ($ 124.000 voor 2020) om de volledige bijdrage te leveren, namelijk:

• $ 6.000 als je jonger bent dan 50
• $ 7.000 als je 50 jaar of ouder bent

De limiet voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, is minder dan $ 198.000 voor 2021 ($ 196.000 voor 2020). Er zijn verlaagde contributieniveaus als uw MAGI een paar duizend dollar boven die grensniveaus ligt.

Als uw MAGI het maximale niveau overschrijdt - of er dichtbij zweeft - wilt u misschien uw Roth IRA converteren naar een traditionele IRA. Op die manier kunt u nog steeds bijdragen aan een IRA: er zijn geen inkomensgrenzen om bij te dragen aan een traditionele IRA.

Toch, als je te veel geld verdient u mogelijk niet in staat bent om de volledige belastingaftrek vooraf te doen- dus doe wat rekenwerk voordat u beslissingen neemt.

U verwacht dat uw inkomen zal dalen

Stel dat u de cijfers van uw verwachte jaarinkomen na uw pensionering berekent en realiseert dat u waarschijnlijk in een aanzienlijk lager inkomen zit belastingschijf. Dat is niet per se een ramp als je hebt vastgesteld dat ook je woonlasten lager zullen zijn.

Het betekent echter dat u niet zoveel zult profiteren van de belastingvrije uitkeringen die het belangrijkste kenmerk zijn van een Roth IRA. Als u nu overstapt naar een traditionele IRA, krijgt u het onmiddellijke belastingvoordeel van bijdragen vóór belastingen. Dat kan u meer geld opleveren om elders te investeren, of extra geld opleveren dat u nu nodig heeft.

"Als u verwacht in een lagere belastingschijf te vallen, wat gebruikelijk is, is het logischer om een ​​traditionele IRA te gebruiken", zegt Mark Hebner, oprichter en voorzitter van Indexfondsadviseurs in Irvine, Californië.

"U betaalt geen belasting op bijdragen tegen uw huidige hogere belastingtarief en betaalt vervolgens belasting bij pensionering tegen een lager belastingtarief op uitkeringen."

Houd er rekening mee dat vereiste minimale distributies (RMD's) beginnen op 72-jarige leeftijd voor een traditionele IRA. Roth IRA's hebben geen RMD's tijdens de levensduur van de oorspronkelijke accounteigenaar.

Een Roth-conversie heeft u een belastingschijf opgeleverd

Als u een traditionele IRA in een Roth IRA verandert, betaalt u inkomstenbelasting over het bedrag dat u omzet - en dit kan aanzienlijk zijn.

Als u een traditionele IRA ter waarde van bijvoorbeeld $ 100.000 omzet in een Roth IRA, is uw belastbaar inkomen stijgt met $ 94.000. Dat is het saldo van de rekening minus de $ 6.000 die u als jaarlijkse bijdrage aan de Roth voor 2020 en 2021 mag betalen. U kunt nog eens $ 1.000 bijdragen als u 50 jaar of ouder bent.

Dat zou je tegen een hogere beugel kunnen stoten. Binnen de wereld van pensioenrekeningen is dit scenario een echte paradox, maar het kan zinvol zijn om de conversie ongedaan te maken (een herkarakterisering genoemd). Je hebt tot okt. 15 van het jaar nadat je een Roth IRA-conversie hebt gemaakt om terug te keren naar een traditionele IRA.

Het komt neer op

Er is nog een laatste voordeel aan de conversie: u krijgt waarschijnlijk een terugbetaling van de inkomstenbelastingen je hebt al betaald voor de Roth-account.

Wat uw reden ook is om een ​​account te converteren, houd rekening met de kalenderdeadlines die de IRS oplegt. Conversies moeten zijn voltooid op de uiterste datum voor het indienen of wijzigen van de belastingen van uw voorgaande jaar. De standaarddatum is 15 oktober.

Roth IRA's geven u een beleggingsrekening die volledig belastingvrij is bij pensionering. Maar uw persoonlijke omstandigheden kunnen dicteren dat het zinvol is om uw Roth om te zetten in een traditionele IRA.