Financiële prognoses vs. Financiële modellering: wat is het verschil?

Financiële prognoses vs. Financiële modellering: een overzicht

financieel voorspelling is het proces waarbij een bedrijf nadenkt over en zich voorbereidt op de toekomst. Forecasting omvat het bepalen van de verwachtingen van toekomstige resultaten.

Aan de andere kant, financiële modellering is de handeling van het nemen van de veronderstellingen van een prognose en het berekenen van de cijfers met behulp van de financiële overzichten van een bedrijf.

Financiële prognoses

Wanneer een bedrijf zijn financiële prognoses uitvoert, probeert het de middelen te verschaffen voor het uitdrukken van zijn doelen en prioriteiten om ervoor te zorgen dat ze intern consistent zijn. Prognoses kunnen een bedrijf ook helpen bij het identificeren van de activa of schulden die nodig zijn om zijn doelen en prioriteiten te bereiken.

Een veelvoorkomend voorbeeld van een financiële prognose is het voorspellen van de omzet van een bedrijf. Aangezien de meeste financiële overzichten gerelateerd zijn aan of gekoppeld zijn aan verkoop, kan het voorspellen van verkopen een bedrijf helpen andere financiële beslissingen te nemen die het bereiken van zijn doelen ondersteunen. Als de verkoop echter zou toenemen, zouden de resulterende kosten om de extra verkopen te produceren ook toenemen. Elke prognose heeft een impact op de algehele financiële positie van het bedrijf.

Prognoses helpen het uitvoerend management van een bedrijf om te bepalen waar het bedrijf naartoe gaat. Het berekenen van de financiële impact van die prognoses is waar financiële modellering een rol speelt.

Financiële modellering

Financiële modellering is het proces waarmee een bedrijf zijn financiële representatie opbouwt. Het gecreëerde model wordt gebruikt om zakelijke beslissingen te nemen. Financiële modellen zijn de wiskundige modellen die een bedrijf maakt waarin variabelen aan elkaar worden gekoppeld.

Het modelleringsproces omvat het maken van een samenvatting van de financiële informatie van een bedrijf in de vorm van een Excel-spreadsheet. Het model kan helpen bij het bepalen van de impact van een managementbeslissing of een toekomstige gebeurtenis. De spreadsheet stelt het bedrijf ook in staat om de variabelen aan te passen om te zien hoe de wijzigingen het bedrijf kunnen beïnvloeden.

Als gevolg van bijvoorbeeld een verwachte stijging van de omzet, moet een bedrijf ook de resulterende stijging van de grondstof- of voorraadkosten voorspellen. Als het bedrijf een nieuw apparaat nodig heeft, moeten de kosten voor aankoop of lease worden geschat. Kredietbehoeften kunnen ook worden voorspeld op basis van de verkoop en de daaruit voortvloeiende kosten om de verkoop te produceren. Een bedrijf moet mogelijk hun werkkapitaal kredietlijn bij een bank, bijvoorbeeld.

Prognoses zijn nuttig, maar op een gegeven moment moet het cijferonderzoek gebeuren via een financieel model. De modellering berekent de financiële impact die een voorspelde omzetstijging heeft op de winst- en verliesrekening, de balans en het kasstroomoverzicht van het bedrijf.

Financiële modellen worden om verschillende redenen gebruikt, waaronder:

• Historische analyse van een bedrijf
• Projecteren en budgetteren van de financiële prestaties van een bedrijf
• Investeringsonderzoek, zoals aandelenanalyse
• Analyse van projectfinanciering, de financiering van langetermijnactiva en industriële projecten
• Overname van een ander bedrijf of fusie
• Kapitaal of financiering aantrekken
• Maak pro forma financiële overzichten, dit zijn overzichten die zijn gemaakt op basis van de veronderstellingen en prognoses van een bedrijf

Financiële modellering neemt de financiële prognoses die zijn gemaakt tijdens de financiële prognoses van een bedrijf en bouwt op een voorspellend model dat een bedrijf helpt om goede zakelijke beslissingen te nemen op basis van zijn voorspellingen en aannames.

[Opmerking: financiële modellering kan worden gebruikt om een ​​aantal bedrijven en investeringsbeslissingen te evalueren; als je geïnteresseerd bent om deze modellen zelf te leren bouwen en vooruit te komen op je carrière, bekijk dan de Investopedia Academy's Cursus financieel modelleren.]