Hva er en tradisjonell IRA?

Hva er en tradisjonell IRA?

En tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) lar enkeltpersoner rette inntekt før skatt mot investeringer som kan vokse skatteutsatt. IRS vurderer nei kapitalgevinster eller utbytte inntektsskatt til mottakeren gjør et uttak. Individuelle skattebetalere kan bidra med 100% av eventuell opptjent kompensasjon opp til et bestemt maksimalbeløp i dollar.

Inntektsterskler kan også gjelde. Bidrag til en tradisjonell IRA kan være fradragsberettiget i skatt, avhengig av skattyters inntekt, skattemeldingsstatus og andre faktorer. Pensjonistsparere kan åpne en tradisjonell IRA gjennom sin megler (inkludert nettmeglere eller robo-rådgivere) eller finansiell rådgiver.

Hvordan tradisjonelle IRAer fungerer

Tradisjonelle IRAer lar enkeltpersoner bidra med penger før skatt til en pensjonskonto, som kan vokse skatteutsatt til pensjonuttak skjer (i en alder av 59½ år eller senere).Depotmottakere, inkludert forretningsbanker og butikkmeglere, har tradisjonelle IRAer og plasserer de investerte midlene i forskjellige investeringsbiler i henhold til kontohavers instruksjon og basert på tilbudene tilgjengelig.

I de fleste tilfeller er bidrag til tradisjonelle IRA fradragsberettiget. Hvis noen for eksempel bidrar med 6000 dollar til IRA, kan de kreve dette beløpet som et fradrag på deres selvangivelse og Internal Revenue Service (IRS) vil ikke bruke inntektsskatt på dem inntjening.Når denne personen trekker penger fra kontoen under pensjonering, blir disse uttakene imidlertid beskattet etter deres vanlige inntektsskattesats.

IRS begrenser beløpet man kan legge til en tradisjonell IRA hvert år, avhengig av alder. Bidragsgrensen for skatteåret 2021 er $ 6000 for sparere under 50 år. For personer i alderen 50 år og eldre gjelder høyere årlige bidragsgrenser via en innhenting av bidrag, noe som gir ytterligere $ 1000 (eller totalt $ 7000).

I henhold til SIKKERE loven, vedtatt i slutten av 2019, ble aldersbegrensninger på bidrag til en tradisjonell IRA opphevet, så lenge kontoinnehaveren har opptjent inntekt for å kvalifisere seg.

Tradisjonelle IRAer og 401 (k) eller andre arbeidsgiverplaner

Når du har både en tradisjonell IRA og en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan, kan IRS begrense mengden av dine tradisjonelle IRA-bidrag du kan trekke fra skattene dine.

I 2021, for eksempel, hvis en skattyter deltar i et program som er sponset av en arbeidsgiver, for eksempel et 401 (k) eller pensjonsprogram, at personen, som arkiverer som en enkelt person, bare ville være kvalifisert til å ta fullt fradrag på en tradisjonell IRA hvis deres endret justert bruttoinntekt (MAGI) var $ 66 000 eller mindre, eller $ 105 000 eller mindre hvis de giftet seg sammen. Med MAGI -er på $ 76 000 for enslige og $ 125 000 for ektepar, tillater IRS ingen fradrag. I mellom er det delvis fradrag.

IRA -bidrag må gis innen skattefristen. Du kan for eksempel ha bidratt til IRA 2018 frem til 15. april 2019.Hvis du er over grensene, kan du fortsatt bidra med inntekt etter skatt til en tradisjonell IRA og dra fordel av den skattefrie veksten, men også undersøke andre alternativer.

Tradisjonelle IRA -distribusjoner

Når du mottar utdelinger fra en tradisjonell IRA, behandler IRS pengene som vanlig inntekt og utsetter dem for inntektsskatt. Kontoinnehavere kan ta utbetalinger allerede i 59½-årsalderen. Fra og med 72 år må kontoinnehavere ta nødvendige minimumsfordelinger (RMD) fra sine tradisjonelle IRAer.

Midler fjernet før full pensjon får en straff på 10% (av beløpet som er trukket tilbake) og skatter, med standard inntektsskattesatser. Det er unntak fra disse straffene i visse situasjoner. Disse inkluderer følgende:

• Du planlegger å bruke fordelingen til kjøp eller ombygging av et første hjem for deg selv eller et kvalifisert familiemedlem (begrenset til $ 10 000 per levetid).
• Du blir deaktivert før fordelingen skjer.
• Mottakeren din mottar eiendelene etter din død.
• Du bruker eiendelene til ubetalte medisinske utgifter.
• Distribusjonen din er en del av a SEPP program.
• Du bruker eiendelene til utgifter til høyere utdanning eller utgifter for å få eller adoptere et barn.
• Du bruker eiendelene til å betale for sykeforsikring etter at du mister jobben.
• Eiendelene fordeles som følge av en IRS avgift.
• Beløpet som fordeles er en avkastning på ikke-fradragsberettigede bidrag.
• Du er i militæret og kalt til aktiv tjeneste i mer enn 179 dager.

Det er viktig for en person å sjekke med en skatteadvokat eller IRS for å være sikker på at opplysningene om deres situasjon kvalifiserer for et frafall av 10% straffen.

Tradisjonelle IRA vs. Andre IRA -typer

Andre varianter av IRA inkluderer Roth IRA, SIMPLE IRA og SEP-IRA. De to siste er arbeidsgivergenererte, men enkeltpersoner kan opprette en Roth IRA hvis de oppfyller inntektsbegrensningene. Disse individuelle kontoene kan opprettes gjennom en megler. Du kan sjekke ut noen av de beste alternativene med Investopedias liste over beste meglere for IRAer.

Roth IRAer

I motsetning til en tradisjonell IRA, Roth IRA bidrag er ikke fradragsberettigede og kvalifiserte distribusjoner er skattefrie. Dette betyr at du bidrar til at en Roth IRA bruker dollar etter skatt, men etter hvert som kontoen vokser, står du ikke overfor noen skatt på investeringsgevinster. Fordi du betalte skatt på bidragene dine, kan du når som helst trekke dem uten straff. Du kan imidlertid ikke ta ut inntjeningen før du er 59½ år uten å bli utsatt for 10% straff for tidlig uttak.

Når du går av med pensjon, kan du trekke deg fra kontoen uten å pådra deg noen inntektsskatt på uttakene dine. Roth IRA har ikke RMD. Hvis du ikke trenger pengene, trenger du ikke å ta dem ut av kontoen din og bekymre deg for straff for ikke å gjøre det. Du kan også sende pengene til arvingene dine hvis du ikke trenger å bruke dem.

Roth IRA-bidrag for 2020 og 2021 er de samme som for tradisjonelle IRA: $ 6000, med mindre du er 50 år eller eldre og kan kvalifisere deg for innhentingsbidrag, noe som øker grensen til $ 7000.Fangsten er at ikke alle kvalifiserer til å bidra til en Roth IRA. Det er inntektsbegrensninger, med bidrag gradvis avviklet etter hvert som MAGI -en din øker.

I 2021 er inntektsfasebordet for Roth-bidrag for ektepar som ansøker i fellesskap $ 198 000 til $ 208 000; for enslige og husholdere er det $ 125 000 til $ 140 000. Hvis du tjener over disse beløpene, kan du ikke bidra til en Roth i det hele tatt.

ENKEL og SEP-IRA

ENKELE IRAer og SEP-IRAer er fordeler som er innført av en arbeidsgiver, slik at enkeltpersoner ikke kan åpne dem, selv om selvstendig næringsdrivende eller enkeltpersoner kan. Vanligvis fungerer disse IRAene på samme måte som tradisjonelle IRAer, men de har høyere bidragsgrenser og kan tillate selskapsmatching.

En forenklet arbeidspensjon (SEP, eller SEP-IRA) er en pensjonsordning som en arbeidsgiver eller selvstendig næringsdrivende kan etablere. Arbeidsgiver får skattefradrag for bidrag til SEP-planen og gir bidrag til hver kvalifiserte ansattes SEP-IRA etter skjønn. I utgangspunktet kan en SEP-IRA betraktes som en tradisjonell IRA med mulighet til å motta arbeidsgiveravgifter. En stor fordel det tilbyr ansatte er arbeidsgiveravgiftene vested med en gang.

EN ENKEL IRA er en pensjonssparingsplan som kan brukes av de fleste små bedrifter med 100 eller færre ansatte. "ENKEL"står for" Savings Incentive Match Plan for Employes. "Arbeidsgivere kan velge å gi et 2% pensjonskontobidrag til alle ansatte eller et valgfritt matchende bidrag på opptil 3%.

Ansatte kan maksimalt bidra med 13 500 dollar årlig i 2020 og 13 500 dollar i 2021; maksimum økes med jevne mellomrom for å ta hensyn til inflasjonen. Pensjonister som er 50 år og eldre kan betale ekstra innhentingsbidrag på $ 3000, noe som bringer sitt årlige maksimum til $ 16 500 i 2020 og $ 16 500 i 2021.