Spousal Roth IRA Definisjon

Hva er en ektefelle IRA?

Du må tjene inntekt for å bidra til a Roth IRA eller a Tradisjonell IRA. Men hvis du er gift, kan du bruke en ektefelle Roth IRA for å øke potensialet for pensjonssparing - selv om bare en ektefelle jobber for lønn.

En IRA er et utmerket verktøy for pensjonssparing. Disse kontoene ble introdusert på midten av 70-tallet som en måte å hjelpe arbeidere med å spare til pensjon og redusere den skattepliktige inntekten.

Det er derfor ingen overraskelse at du må ha inntekt fra en jobb for å bidra til - og nyte skattefordelen - av en IRA. I henhold til IRS -reglene må du ha "skattepliktig kompensasjon" for å bidra til en tradisjonell eller Roth IRA.

Til tross for det er det fortsatt en måte for ektefeller å ha sine egne IRAer, selv om de ikke jobber for lønn.

Forstå en ektefelle IRA

Hva regnes som skattepliktig kompensasjon?

Det er to måter å få skattepliktig kompensasjon: arbeid for noen andre som betaler deg, eller driver eller eier en bedrift (eller gård). Skattepliktig kompensasjon inkluderer følgende:

• Lønn og lønn
• Tips og bonuser
• Kommisjoner
• Skattepliktig underholdsbidrag og separat vedlikehold
• Selvstendig næringsinntekt
• Uopphevelig kamplønn

Følgende inntektstyper teller ikke som skattepliktig kompensasjon:

• Inntekt og fortjeneste fra eiendom
• Renter og utbytte fra investeringer
• Pensjon eller livrenteinntekt
• Utsatt kompensasjon
• Inntekt fra visse partnerskap
• Alle beløp du ekskluderer fra inntekt

Din arbeidsinntekt må samsvare med eller overstige IRA -bidraget ditt. For 2021, du kan bidra med opptil $ 6000, eller $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre. Så for å gi hele bidraget trenger du minst $ 6000 (eller $ 7000) av arbeidsinntekt. Hvis du tjener mindre, kan du bidra opp til beløpet du tjente.

Ektefelle IRA -unntaket

Du kan bidra til en ektefelle IRA på vegne av en ektefelle som ikke har arbeidsinntekt. For å gjøre dette må du ha nok arbeidsinntekt til å dekke begge bidragene. Til fullt ut bidra til begge IRA i 2021, din arbeidsinntekt må være minst $ 12 000 eller $ 14 000 hvis du begge er 50 år eller eldre.

Husk at IRA er individuelle kontoer (altså individuell i IRA). Som sådan er en ektefelle IRA ikke en felles konto. Snarere har dere hver deres IRA - men bare en ektefelle finansierer dem begge.

For å dra nytte av en ektefelle IRA, må du være gift, og din skattemeldingsstatus må være "gift og inngi i fellesskap." Du kan ikke gi ektefelle bidrag til en IRA hvis du sender inn hver for seg.

Fordeler med en ektefelle IRA

En ektefelle IRA er en utmerket måte for en ektefelle som ikke jobber for lønn for å spare til pensjon. Uten ektefelle-IRA-unntaket kan ektefeller uten arbeidsinntekt ha problemer med å finne en skattemessig fordelaktig måte å spare til pensjon.

Hvis en ektefelle allerede har maksimert sine egne IRA-bidrag, kan det være en flott mulighet for par å forbedre sine skattefordelte pensjonsplanlegging.

Din ektefelle kan navngi deg som mottaker av ektefellen IRA. Men når du begynner å bidra til kontoen, er pengene din ektefelles. Dette blir viktig hvis du skilles eller skilles i fremtiden.

En ektefelle IRA forblir intakt, selv om ektefellen uten arbeidsinntekt begynner å motta lønn for arbeid. I dette tilfellet kan de fortsatt bidra til IRA, i henhold til vanlige IRA -regler.

Er en ektefelle IRA en tradisjonell eller Roth IRA?

En ektefelle IRA er en vanlig IRA som er opprettet i ektefellenes navn. Du kan sette det opp som enten en tradisjonell eller Roth IRA.

Den største forskjellen mellom de to IRA -ene er når du får skattelette. Med en tradisjonell IRA trekker du fra bidragene dine nå og betaler skatt senere når du tar utdelinger.

Med Roth IRAs er det imidlertid ingen forhåndsskattelette. Men bidragene og inntektene dine vokser skattefrie, og kvalifiserte distribusjoner er også skattefrie. Det er også andre forskjeller. Nedenfor er en rask oversikt.

Roth og tradisjonell IRA: Viktige forskjeller
Trekk	Roth IRAer	Tradisjonelle IRAer
2021 Bidragsgrenser	$ 6000 eller $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre	$ 6000 eller $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre
2021 Inntektsgrenser	Høye inntekter kan ikke være i stand til å gi bidrag	Høye inntekter kan ikke trekke fra bidrag
Skattebehandling	Ingen skattelette for bidrag; uttak er skattefrie ved pensjon	Skattefradrag for bidrag; uttak som beskattes som vanlig inntekt
Nødvendige minimumsdistribusjoner	Ingen RMD -er i kontoinnehaverens levetid; mottakere kan strekke distribusjoner over mange år	Distribusjoner må begynne i en alder av 72 år; mottakere betaler skatt på arvede IRAer

Generelt er en Roth IRA et bedre valg hvis du forventer å være i en høyere skatteklasse når du blir pensjonist enn du er i nå. Hvis du gjør det, er det bedre å betale skatten din nå, til lavere pris, og glede deg over skattefrie uttak senere.

De er også en god idé hvis du ikke tror du trenger å ta penger ut av IRA. Det er ingen nødvendige minimumsdistribusjoner i løpet av livet ditt, slik at du kan forlate hele kontoen til mottakerne.

Bunnlinjen

En ektefelle Roth IRA kan være en god måte å øke din skattefordelte pensjonssparing hvis husstanden din bare har én inntekt. Du betaler skatt nå og tar ut midler skattefritt senere, når du kanskje befinner deg i en høyere skatteklasse.

Det kan også være en måte å gi et mål på økonomisk sikkerhet for en ektefelle som gjør mye arbeid - men som kanskje ikke blir økonomisk kompensert for det.

Husk: En ektefelle IRA kan være strukturert som enten en tradisjonell eller Roth IRA. Hvis du ikke er sikker på hvilken type IRA som vil være til fordel for deg og din ektefelle mer, snakk med en pålitelig finansiell rådgiver.