Hva er det meste du kan tjene for en Roth IRA?
En Roth IRA er en individuell pensjonskonto (IRA) som tillater kvalifiserte uttak på skattefri basis hvis visse betingelser er oppfylt.
En Roth IRA utgjør en integrert del av mange investorers pensjoneringsplanlegging, men de er ikke tilgjengelige for alle. Hvis du tjener for mye i løpet av et år, vil du ikke kunne gi bidrag til din Roth IRA for det året.
I denne artikkelen vil vi forklare disse inntektsgrensene, og hva du kan gjøre hvis du tjener for mye til å bidra til en Roth IRA i et gitt år.
Viktige takeaways
- Roth IRA-er kan være et kraftig verktøy for pensjonsinvesteringer, men de har begrensninger.
- Hvis du tjener for mye i et skatteår, vil du bli utestengt fra å bidra til din Roth IRA for det året. IRS oppdaterer disse inntektsgrensene hvert år.
- Sørg for at du sjekker dem før du bidrar til din Roth IRA, ellers kan du bli belastet med en straff.
- Hvis du tjener for mye til å bidra til din Roth IRA, er det flere alternativer åpne for deg. Du kan bidra til en annen Roth IRA på vegne av din gifte partner, eller i stedet bidra til en ikke-fradragsberettiget IRA, som ikke har noen inntektsgrenser.
Inntektsgrenser for Roth IRAs
Det er faktisk to inntektsbegrensninger på hvem som kan bidra til en Roth IRA i et gitt år. Den øvre grensen er den viktigste for folk flest, og vi kommer til det nedenfor.
For det første er det imidlertid verdt å huske at du ikke kan bidra mer til en Roth IRA enn du mottok arbeidsinntekt for året. Denne inntekten kan komme fra lønn, lønn, tips, profesjonelle honorarer, bonuser, og andre beløp mottatt for å yte personlige tjenester. Dette betyr at hvis du tar en karrierepause eller et sabbatår og lever på sparepengene dine for det året, vil du ikke kunne legge til penger til Roth IRA for det skatteåret.
Det er også en øvre grense for hvem som kan bidra til en Roth IRA, og hvor mye de kan legge til per skatteår. Roth IRAs har flere begrensninger angående arkiveringsstatus og endret justert bruttoinntekt (MAGI). Når du beregner din MAGI, reduseres inntekten din med visse fradrag, for eksempel bidrag til en tradisjonell IRA, studielånsrenter, skolepenger og avgifter og utenlandsinntekter.
Hvis MAGI-en din er over et visst beløp, som IRS justerer med jevne mellomrom, blir du ikke kvalifisert til å bidra til en Roth IRA.
Diagrammet nedenfor viser tallene for 2021 og 2022.
| Kvalifiserer du for en Roth IRA? | ||
|---|---|---|
| Kategori | Inntektsområde for 2021-bidrag | Inntektsområde for 2022-bidrag |
| Gift og leverer felles selvangivelse |
Full: Mindre enn $198 000 Delvis: Fra $198.000 til mindre enn $208.000 |
Full: Mindre enn $204 000 Delvis: Fra $204.000 til mindre enn $214.000 |
| Gift, leverte egen selvangivelse, bodde sammen med ektefelle når som helst i løpet av året |
Full: $0 Delvis: Mindre enn $10 000 |
Full: $0 Delvis: Mindre enn $10 000 |
| Enslig, husstandsoverhode eller gift innlevering separat uten å bo sammen med ektefelle når som helst i løpet av året |
Full: Mindre enn $125 000 Delvis: Fra $125.000 til mindre enn $140.000 |
Full: Mindre enn $129 000 Delvis: Fra $129.000 til mindre enn $144.000 |
Slik bruker du denne tabellen:
- Slå først opp skatteregistreringsstatusen din i venstre kolonne
- Se på den aktuelle kolonnen for skatteåret du jobber med
- Hvis inntekten din (eller mer presist din MAGI) er under hele beløpet, kan du bidra med opptil 100 % av inntekten din eller Roth IRA-bidragsgrensen – avhengig av hva som er minst. Bidragsgrensen i både 2021 og 2022 er $6000, og $7000 hvis du er over 50 år.
- Hvis inntekten din faller innenfor "delvis"-området, trekk inntekten fra det "fulle" nivået, og deretter del dette beløpet med utfasingsområdet for å bestemme prosentandelen på $6 000 som du har lov til bidra.
Hvis inntekten din er over det "fulle" beløpet for et gitt år, vil du ikke kunne bidra til din Roth IRA for det året.
Hvis du har mer enn én IRA, eller inntekten din får et uventet løft, kan du enkelt gjøre feilen å bidra med mer enn det tillatte maksimumet. (Husk at den årlige grensen på $6 000 - eller $7 000 inkludert innhentingsbestemmelsen - er for alle IRA-ene dine, ikke per konto.) Overskridelse av denne grensen kan koste deg en straff på 6 % på det overskytende hvert år inntil du korrigerer feil.
Gir flere bidrag
Hvis du tjener for mye til å bidra til din Roth IRA, er det flere måter du fortsatt kan sette penger til side for pensjonisttilværelsen.
En måte å gjøre dette på er å bruke en ektefelle Roth IRA. En person kan finansiere en Roth IRA på vegne av sin gifte partner som tjener liten eller ingen inntekt. Ektefelle Roth IRA-bidrag er underlagt de samme regler og grenser som vanlige Roth IRA-bidrag. Den ektefelle Roth IRA holdes separat fra Roth IRA til den enkelte som gir bidraget, da Roth IRA ikke kan være felleskontoer.
En annen måte å komme seg rundt inntektsbegrensningene på en Roth IRA på er å i stedet bidra til en ikke-fradragsberettiget IRA, som er tilgjengelig for alle uansett hvor mye inntekt de tjener. Akkurat som en Roth IRA, er dette bidraget gitt med dollar etter skatt, penger som allerede er skattlagt. Deretter bruker du en skattestrategi kalt a bakdør Roth IRAkonverterer du pengene til en Roth IRA.
Kan jeg ha flere Roth IRAer?
Du kan ha flere tradisjonelle og Roth IRAer, men dine totale kontantbidrag kan ikke overstige det årlige maksimum, og investeringsalternativene dine kan være begrenset av IRS.
Hva er den maksimale inntektsgrensen for å bidra til en Roth IRA?
Hvis du registrerer skatt som en enkelt person, må din modifiserte justerte bruttoinntekt (MAGI) være under $140 000 for skatteåret 2021 og under $144 000 for skatteåret 2022 for å bidra til en Roth IRA. Hvis dere er gift og samler inn, må MAGIen din være under $208 000 for skatteåret 2021 og 214 000 for skatteåret 2022.
Hva skjer hvis jeg bidrar til en Roth IRA over inntektsgrensen?
Skattemyndighetene vil belaste deg en 6 % straffeskatt på det overskytende beløpet for hvert år du ikke iverksetter tiltak for å rette feilen. Hvis du for eksempel bidro med $1000 mer enn du fikk lov til, skylder du $60 hvert år til du retter feilen.
Bunnlinjen
Roth IRA-er kan være et kraftig verktøy for pensjonsinvesteringer, men de har begrensninger. Spesielt, hvis du tjener for mye i et skatteår, vil du bli utestengt fra å bidra til din Roth IRA for det året. IRS oppdaterer disse inntektsgrensene hvert år, så sørg for at du sjekker dem før du bidrar til din Roth IRA, ellers kan du bli belastet med en straff.
Hvis du tjener for mye til å bidra til din Roth IRA, er det flere alternativer åpne for deg. Du kan bidra til en annen Roth IRA på vegne av din gifte partner, eller i stedet bidra til en ikke-fradragsberettiget IRA, som ikke har noen inntektsgrenser.