Hvordan er realisert fortjeneste forskjellig fra urealisert eller såkalt "papir" fortjeneste?

Når du kjøper og selger eiendeler for profitt, er det viktig for investorer å skille mellom realisert fortjeneste og gevinster, og urealisert eller såkalt "papir fortjeneste".

Viktige takeaways

En urealisert eller "papir" gevinst eller tap er en teoretisk fortjeneste eller underskudd som eksisterer på saldo, som følge av en investering som ennå ikke er solgt for kontanter.
En realisert fortjeneste eller tap oppstår når en investering faktisk selges til en høyere eller lavere pris enn der den ble kjøpt.
Realisert vs. urealiserte gevinster og tap behandles ulikt skattemessig.

1:22

Hva er urealiserte gevinster og tap?

Realisert fortjeneste

Enkelt sagt, realisert fortjeneste er gevinster som er konvertert til kontanter. Med andre ord, for at du skal realisere fortjeneste fra en investering du har gjort, må du motta kontanter og ikke bare være vitne til markedspris av eiendelens økning uten å selge. For eksempel hvis du eide 1000 vanlige aksjer fra XYZ Corporation, og firmaet utstedte en kontant utbytte

instagram viewer

på $ 0,50 per aksje, ville du realisere et overskudd på $ 500 fra investeringen din. Dette er en realisert fortjeneste fordi du har mottatt de faktiske kontantene, som ikke kan gå tapt på grunn av endringer i markedet.

La oss på samme måte si at du kjøpte dine 1.000 XYZ -aksjer til $ 10 per aksje, for en total investering på $ 10.000. Hvis XYZ Corp. handlet for tiden på markedet for $ 15 per aksje, og du solgte alle dine 1.000 aksjer på åpent marked på $ 15, ville du realisere en gevinst på $ 5000 på investeringen din ($ 15.000 - $ 10.000).

Anta at aksjene i XYZ Corp. handlet til $ 15, men du trodde de var rimelig verdt $ 20 per aksje, og derfor var du ikke villig til å selge for $ 15. Fordi du fortsatt ville beholde alle dine 1000 aksjer, ville du ha et urealisert, eller "papir", overskudd på $ 5000. Selvfølgelig, hvis du ikke har lukket posisjonen din og realisert gevinsten din, kan du fortsatt miste noen, eller alle, av fortjenesten din - og hovedstolen din også.

Urealisert fortjeneste

På den annen side, fordi du ikke har realisert din fortjeneste, er du ikke pålagt å kreve gevinsten som inntekt; Dermed kan du potensielt utsette ved å beholde aksjene dine i stedet for å selge skattepliktig inntekt i et år (eller mange). Selvfølgelig er det motsatte sant for tap - realiserte tap kan vanligvis kreves av investorer som kapitaltap, oppveie andre kapitalgevinster, mens papirtap ikke kan.

Hva ekspertene har å si:

Rådgiverinnsikt

Lawrence Sprung, CFP®
Mitlin Financial Inc., Hauppauge, NY

Realisert fortjeneste, eller gevinst, er det du beholder etter salg av et verdipapir. Nøkkelen her er at du har solgt, låst inn overskuddet og "realisert" det. For eksempel, hvis du kjøpte et verdipapir til $ 50 per aksje og deretter solgte det til $ 100 per aksje, ville du ha et realisert overskudd på $ 50. Urealiserte gevinster, eller papirfortjeneste, er gevinster du bare har på "papir" fordi du fortsatt holder investeringen. Disse gevinstene kan fordampe hvis verdipapiret synker i verdi eller øker hvis prisen på verdipapiret stiger.

For eksempel, hvis du kjøpte et verdipapir til $ 50 per aksje, fortsatt eier det og det er verdsatt til $ 100 per aksje, vil du ha en urealisert gevinst eller papirfortjeneste på $ 50 per aksje. Denne urealiserte gevinsten vil bare bli realisert hvis du selger verdipapiret.