Bør du tegne fra din IRA tidlig?

Individuelle pensjonskontoer (IRA) kan fungere som et sparetilskudd til en arbeidsgiverstøttet pensjonsordning, og mer enn en tredjedel av amerikanske husholdninger eide minst én IRA i 2019.Til sammen hadde pensjonssparere 9,7 billioner dollar i sine IRAer, og utgjorde 11% av alle husholdningers finansielle eiendeler.Regnskapets skattefordelte status er en stor del av deres appell.

"Med IRA har du fordelen av å vokse eiendelene og utsette å betale skatt så lenge du ikke planlegger å ta ut før 59½ år," sier Abigail Gunderson, Certified Financial Planner og formuesrådgiver ved Tanglewood Total Wealth Management i Houston.

IRA er designet for langsiktig investering, men noen sparere velger å trykke på kontoene sine før pensjonering. De vanligste årsakene til tidlige uttak inkluderer kjøp av bolig, betaling for høyere utdanning, dekning av medisinske utgifter, betaling for økonomiske nødssituasjoner og nedbetaling av gjeld.

Mens en tidlig tilbaketrekning kan gi deg nødvendig kontantstrøm, kan det få betydelige økonomiske konsekvenser.

Skatteeffekt av tidlige IRA -uttak

Å trekke seg fra en IRA før pensjonering kan utløse skattesanksjoner, avhengig av hvilken type IRA uttaket kommer fra og hva pengene brukes til.

Ta ut midler tidlig fra en tradisjonell IRA kan støte deg inn i et høyere skatteklasse, sier Andy Whitaker, visepresident for Gold Tree Financial i Jacksonville, Florida. "Alle fordelinger er inkludert som inntekt i inneværende år, noe som vil øke deres nåværende lønn," sier han. "I tillegg, hvis disse utdelingene gjøres før 59½ år, kan det gjelde 10% straff for tidlig uttak."

Her er et eksempel for å illustrere hvor mye det kan koste. Anta at du er 50 år og ta ut 50 000 dollar fra din tradisjonelle IRA. Du faller inn i inntektsskatten på 24%, noe som betyr at du skylder omtrent $ 12 000 på uttaket. Du skylder også ytterligere $ 5000 for straffen for tidlig uttak, noe som resulterer i en total skatteregning på $ 17.000. Det er en bratt premie å betale.

Unntak for tidlig uttak

Hvorvidt du vil betale en tidlig uttaksstraff, avhenger av årsaken til IRA -uttak.

"Det er unntak som gjør at skattebetalerne kan unngå straffen på 10% basert på fakta og omstendigheter," sier Mitchell Helton, senior formuesstrateg ved PNC Wealth Management.

Disse omstendighetene inkluderer uttak for:

• Utgifter til høyere utdanning betalt direkte til skolen
• Boligkjøp for første gang, opptil $ 10.000
• Total og permanent funksjonshemming for IRA -eieren
• IRA -eierens død
• Helseforsikringspremier utbetalt mens arbeidsledige
• Ikke -godtgjorte medisinske utgifter større enn 10% av justert bruttoinntekt
• Distribusjoner til militære reservister ble kalt til aktiv tjeneste
• IRS avgift
• Tilnærmet like periodiske betalinger

Du vil imidlertid fortsatt være ansvarlig for å betale inntektsskatt på uttak for formålene nevnt ovenfor.

Roth IRA regler for tidlig tilbaketrekking

Mens tradisjonelle IRAer er finansiert med dollar før skatt, Roth IRAer er finansiert med bidrag etter skatt. Det endrer skattebehandlingen for tidlige uttak. "Hvis du er under 59½, kan du ta ut så mye som de totale bidragene dine uten å pådra deg noen skatt," sier Gunderson.

Om du betaler inntektsskatt eller 10% straff for tidlig uttak avhenger av om fordelingen er kvalifisert. Sier Helton kvalifiserte distribusjoner må oppfylle ett av følgende kriterier:

• Tatt fem eller flere år etter at kontoen ble åpnet
• Tatt i en alder av 59½ eller eldre
• Brukes til å kjøpe eller bygge et første hjem
• Tatt på grunn av funksjonshemming
• Tatt av en mottaker etter kontoeierens død

Tidlige uttak gjort før femårsperioden kan være underlagt 10% straff for tidlig uttak. Du betaler også inntektsskatt av inntektene du tar ut.

Tidlige IRA -uttak kan redusere pensjonsbesparelser

Bortsett fra skatteeffekten, må du også vurdere om et tidlig IRA-uttak kan forkorte dine langsiktige sparemål.

"Å trykke tidlig på en IRA vil ofte føre til en lavere pensjonisttilværelse ved pensjonisttilværelse," sier Whitaker. "Hvis du reduserer størrelsen på kyllingen din, reduserer du størrelsen på eggene dine, noe som betyr at du vil redusere inntektsgenererende eiendeler for pensjonering."

Her er et annet eksempel. Si at du er 50 år gammel, med $ 500 000 i IRA. Du planlegger å gå av med pensjon i en alder av 65 år, og eiendelene dine tjener for øyeblikket 7% årlig avkastning. Hvis du ikke bidrar med noe ytterligere til IRA, kan kontoen din vokse til nesten 1,4 millioner dollar ved pensjonering. Å ta ut 50 000 dollar i en alder av 50 år, ville imidlertid trimme nesten 200 000 dollar i tapt inntekt av besparelsessummen din.

Vurderer andre lånealternativer, for eksempel a boliglån, kan spare din pensjonssparing.

“Fordelene med boliglånet kan omfatte å være lav rente miljø, ikke betale inntektsskatt, ingen potensielle straffer på en IRA-distribusjon og renten på lånet kan være fradragsberettiget, sier Helton. I henhold til nye IRS -regler er renter på boliglån fradragsberettiget når disse midlene brukes til å forbedre din primære bolig vesentlig.

Selv om de hver har fordeler og ulemper, kan kredittkort, personlige lån eller lån fra venner og familie også gi nødvendige midler på kort sikt.

"Det er vanligvis uten unntak at tidlig avlytting av en IRA bør være siste utvei, bare etter at alle andre alternativer er fullstendig oppbrukt," sier Whitaker.

Bunnlinjen

Snakk med din finansiell rådgiver eller regnskapsfører om den potensielle skatteeffekten hvis du vurderer et tidlig IRA -uttak. Viktigst, fokuser på å legge til nye bidrag til IRA fremover.

"Nøkkelen er å forplikte seg til å sette pengene tilbake," sier Gunderson. Hun anbefaler også å bygge opp din nødreserver for å unngå behovet for ytterligere tidlige uttak i fremtiden.

"Vi anbefaler vanligvis å spare et beløp som kan dekke minst tre måneder til et års levekostnader," sier Gunderson. "Når nødssituasjoner oppstår, har du et regnværsfond som du enkelt kan trykke på med minimale skattekonsekvenser."