IRA -bidrag: Fradrag og skattekreditter
De viktigste fordelene ved å bidra til en individuell pensjonskonto (IRA) er skattefradrag, den skatteutsatte eller skattefrie veksten på inntjeningen, og hvis du er kvalifisert, ikke-refunderbare skattefradrag. For å få mest mulig ut av å bidra til IRA, er det viktig å forstå hva disse fordelene betyr og begrensningene som er lagt på dem.
Viktige takeaways
- Fordelene ved å bidra til en IRA inkluderer skattefradrag, utsatt skatt eller skattefri inntjening, og hvis du er kvalifisert, skattefradrag.
- Fradragsberettigelsen for bidragene dine bestemmes av din inntekt og din skattemessige status.
- Å dele ditt bidrag mellom en tradisjonell og Roth IRA kan være et godt trekk under visse omstendigheter.
- En ikke-refunderbar skattefradrag er tilgjengelig for kvalifiserte skattebetalere som bidrar til en tradisjonell og/eller Roth IRA eller en arbeidsgiver-sponset pensjonsordning.
Motta skattefradrag
Hvis du ikke deltar i en arbeidsgiverstøttet plan, som en 401 (k), en SEP IRA, EN ENKEL IRA, eller en annen kvalifisert plan, bidrag til din tradisjonell IRA kan være fradragsberettiget.
Imidlertid, hvis du deltar i noen av disse planene, kan du bli ansett som en aktiv deltaker, og fradragsberettigelsen for bidragene dine vil bli bestemt av din endret justert bruttoinntekt (MAGI) og din skattemeldingsstatus- det vil si om du arkiverer "gift arkiv separat", "gift arkivering i fellesskap" eller "single.
Hvis ditt tradisjonelle IRA -bidrag ikke er fradragsberettiget, kan du fortsatt gi et ikke -fradragsberettiget IRA -bidrag til det. Alternativt kan du bidra til a Roth IRA, forutsatt at din MAGI tilfredsstiller Roth IRAs kvalifiseringsgrenser for skatteåret 2021, som er som følger:
| MAGI- og bidragsgrenser for Roth IRAer for 2021 | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | MAGI Limit | Roth IRA Bidragsgrense |
| Gift arkivering i fellesskap | Mindre enn $ 198 000 | 6000 dollar per person pluss innhentingsbidrag på 1000 dollar per person for personer over 50 år |
| 198 000 dollar til 207 999 dollar | Delvis bidrag | |
| 208 000 dollar eller mer | Ingen bidrag tillatt | |
| Gift arkivering separat | $0 | $ 6000 pluss innhentingsbidrag på $ 1000 for personer over 50 år |
| 1 til 9 999 dollar | Delvis bidrag | |
| $ 10.000 eller mer | Ingen bidrag tillatt | |
| Enkelt | Mindre enn $ 125 000 | $ 6000 pluss innhentingsbidrag på $ 1000 for personer over 50 år |
| $ 125 000 til $ 139 999 | Delvis bidrag | |
| $ 140 000 eller mer | Ingen bidrag tillatt |
Hvis inntekten din faller mellom de områdene som bare tillater et delvis bidrag, kan du bruke en spesiell formel for å bestemme det delbidraget. Dette IRA kalkulator vil videre hjelpe deg med å avgjøre om du er kvalifisert for en IRA.
Skulle du bestemme deg for å gi et ikke -fradragsberettiget bidrag til din tradisjonelle IRA, må du sende inn IRS Skjema 8606, som hjelper deg og skattemyndighetene med å holde oversikt over den ikke-skattepliktige saldoen i dine tradisjonelle IRAer, og sikrer at du ikke betaler skatt på distribusjoner som skal være skattefrie.
Hvis du er gift, men bodde adskilt fra din ektefelle hele året, må du registrere deg i kategorien "singel".
Del ditt bidrag
Deler ditt bidrag mellom dine tradisjonelle og Roth IRA kan være gunstig under visse omstendigheter:
- Hvis du bare har delvis fradrag for din tradisjonelle IRA. I stedet for å bidra med det ikke-fradragsberettigede beløpet til en tradisjonell IRA, hvor inntektene vokser skatteutsatt, kan du bidra med beløpet til en Roth IRA, hvor inntektene vokser skattefritt.
- Hvis du bare er kvalifisert for et delvis Roth IRA -bidrag. For å maksimere ditt bidrag for året, kan du bidra med forskjellen til din tradisjonelle IRA.
Dine kombinerte bidrag til Roth og tradisjonelle IRAer bør ikke overskride IRA -bidragsgrensen, som for skatteår 2020 og 2021 er $ 6000 for personer som er under 50 år. For de som er 50 år eller eldre, er et ekstra innhentingsbidrag på $ 1000 tillatt.
Sparerens kreditt
Sørg for å finne ut om du er kvalifisert for IRS sparers kreditt. Du kan være kvalifisert for en ikke -refunderbar skattefradrag på opptil 50% av IRA -bidraget ditt, ikke mer enn $ 1000, avhengig av din justert bruttoinntekt (AGI) og skattemeldingsstatus. Nedenfor er 2021 skattefradrag som er tillatt for kombinasjoner av bestemte inntektsområder og skattemeldingsstatuser:
| 2021 Sparerkreditt | |||
|---|---|---|---|
| Kredittrente | Gift og sender en felles retur | Filer som husmann | Andre kategorier filere |
| 50% | AGI opp til $ 39 500 | AGI opp til $ 29,625 | AGI opp til $ 19 750 |
| 20% | $39,501 - $43,000 | $29,626 - $32,250 | $19,751 - $21,500 |
| 10% | $43,001 - $66,000 | $32,251 - $49,500 | $21,501 - $33,000 |
| 0% | Mer enn $ 66 000 | Mer enn $ 49 500 | Mer enn $ 33.000 |
Denne ikke-refunderbare skattefradraget er tillatt i tillegg til eventuelt fradrag du kan få for ditt IRA-bidrag.
For å kreve den ikke -refunderbare skattefradraget må du sende inn IRS -skjema 8880, hvor den nyeste versjonen er tilgjengelig på IRS nettsted.
Bunnlinjen
Etter hvert som inntekten i din tradisjonelle IRA vokser på utsatt basis-og på skattefri basis i din Roth IRA-har du mange grunner til bidra til en IRA, sammen med fordelene som er omtalt ovenfor. Det kan imidlertid være lurt å rådføre seg med en finansiell rådgiver for å avgjøre om besparelsene dine skal rettes til andre kjøretøyer.
For eksempel, hvis du mottar en matchende bidrag i en 401 (k) -plan gir det generelt bedre økonomisk mening å bidra med beløpet som er nødvendig for å motta maksimal kamp - og deretter bare bidra til en IRA hvis du fortsatt har råd til det.